目 ?? 錄

第一部分：柳州市柳北區(qū)教育局概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳州市柳北區(qū)教育局2019年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市柳北區(qū)教育局2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況。

二、2019年度收入決算情況。

三、2019年度支出決算情況

四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算情況

五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況

六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

七、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

八、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況

九、2019年度預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區(qū)教育局概況

????（一）主要職能

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律、法規(guī)；研究起草本區(qū)教育工作的制度、意見，制定本區(qū)教育事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃及年度計(jì)劃，并指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、組織實(shí)施；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)指導(dǎo)本區(qū)教育體制和辦學(xué)體制等方面的改革。

（二）綜合管理本區(qū)基礎(chǔ)教育、學(xué)前教育及特殊教育、社會(huì)力量辦學(xué)、社區(qū)教育、掃盲等工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)本區(qū)有關(guān)部門的教育工作；負(fù)責(zé)全區(qū)民辦教育學(xué)校（機(jī)構(gòu)）的審批和管理。

（三）會(huì)同有關(guān)部門制定我區(qū)教育系統(tǒng)人事管理規(guī)定及執(zhí)行上級(jí)有關(guān)勞動(dòng)工資工作，管理區(qū)教育系統(tǒng)教職工編制，指導(dǎo)和檢查學(xué)校內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、崗位設(shè)置；會(huì)同主管部門做好學(xué)校教師及其他專業(yè)技術(shù)職稱的評(píng)聘工作。按規(guī)定權(quán)限負(fù)責(zé)師資調(diào)配、教師職業(yè)資格的考核考試、認(rèn)定等工作；統(tǒng)籌規(guī)劃并組織實(shí)施中小學(xué)校及幼兒園教師繼續(xù)教育，指導(dǎo)教職工隊(duì)伍建設(shè)工作。

（四）統(tǒng)籌管理本部門教育經(jīng)費(fèi)；編制教育經(jīng)費(fèi)預(yù)決算；負(fù)責(zé)全區(qū)教育系統(tǒng)國有資產(chǎn)的監(jiān)管；會(huì)同有關(guān)部門擬定區(qū)級(jí)教育附加并加以落實(shí)；負(fù)責(zé)生源地信用助學(xué)貸款中央獎(jiǎng)補(bǔ)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和代理費(fèi)用的使用和管理工作。

（五）根據(jù)本區(qū)教育事業(yè)發(fā)展需要，指導(dǎo)和組織實(shí)施本區(qū)各類學(xué)校布局調(diào)整工作，指導(dǎo)、監(jiān)督學(xué)校基建、校舍和校產(chǎn)管理工作；協(xié)同有關(guān)部門依法審批學(xué)校土地的使用與調(diào)整。

（六）指導(dǎo)學(xué)校開展教育科研、教學(xué)研究、教學(xué)改革和教學(xué)實(shí)驗(yàn)；審定中小學(xué)教材和教學(xué)參考資料的征訂和使用。

（七）指導(dǎo)全區(qū)各學(xué)校的思想政治教育、德育、體育衛(wèi)生與藝術(shù)教育及國防教育工作。

（八）檢查、指導(dǎo)學(xué)校日常安全管理和社會(huì)治安綜合治理工作；組織開展安全文明校園創(chuàng)建活動(dòng)；協(xié)調(diào)有關(guān)職能部門開展校園周邊環(huán)境綜合整治等工作；負(fù)責(zé)全區(qū)教育系統(tǒng)普法依法治理和維護(hù)穩(wěn)定工作。

（九）組織實(shí)施教育信息化工作。規(guī)劃、管理各類學(xué)校教育技術(shù)裝備和實(shí)驗(yàn)室、圖書館建設(shè)工作；指導(dǎo)教育管理信息和統(tǒng)計(jì)工作。

（十）主管本區(qū)教育的招生工作；

（十一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和指導(dǎo)本區(qū)語言文字工作。

（十二）按照干部管理權(quán)限，負(fù)責(zé)本級(jí)管理的中小學(xué)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和管理工作，協(xié)助區(qū)委有關(guān)部門做好初中領(lǐng)導(dǎo)班子考察調(diào)配工作，負(fù)責(zé)下屬單位離退休干部的管理和服務(wù)工作；

（十三）領(lǐng)導(dǎo)教育系統(tǒng)各下屬單位黨的建設(shè)和精神文明建設(shè)；負(fù)責(zé)下屬單位黨組織和黨員管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)、紀(jì)檢監(jiān)察、思想政治工作以及工會(huì)和群團(tuán)工作；負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)建設(shè)和計(jì)劃生育工作。

（十四）負(fù)責(zé)本區(qū)教育督導(dǎo)評(píng)估工作。監(jiān)督、檢查各類學(xué)校徹執(zhí)行教育方針、政策、法律、法規(guī)情況；負(fù)責(zé)督政、督學(xué)工作；督導(dǎo)、檢查區(qū)級(jí)人民政府及教育行政主管部門履行教育職責(zé)工作；督導(dǎo)、評(píng)估學(xué)校辦學(xué)水平和教育質(zhì)量。

（十五）負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)內(nèi)部的日常管理工作。

（十六）承辦區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)教育部門交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

柳北區(qū)教育局是區(qū)人民政府綜合管理全區(qū)教育教學(xué)工作的職能部門，直屬于區(qū)人民政府，為行政編制機(jī)構(gòu)。下屬單位包含教研室以及轄區(qū)內(nèi)公辦中學(xué)14所，小學(xué)20所，幼兒園3所，共38個(gè)單位。

第二部分：柳州市柳北區(qū)教育局2019年部門決算報(bào)表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項(xiàng)級(jí)科目，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。

第三部分：柳州市柳北區(qū)教育局 2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

2019年度收入總計(jì)55700.77萬元，支出總計(jì)55700.77萬元，與2018年相比，收、支分別增加2032.57萬元；分別增加3.79%。

二、2019年度收入決算情況

本年收入總48036.7萬元?，其中：財(cái)政撥款收入46557.59萬元，占比96.92%?；上級(jí)補(bǔ)助收入116.99萬元，占比0.24%；其他收入1362.12萬元，占比2.84%。

三、2019年度支出決算情況

本年支出合計(jì)49341.45萬元，其中：基本支出34332.11萬元，占69.58%；項(xiàng)目支出15009.34萬元， 占30.42%。

四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算情況

本部門2019年度財(cái)政撥款收、支總決算54062.88萬元、54062.88萬元。與2018年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加5528.22萬元，增加11.39%。

五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款預(yù)算40568.67萬元。

（一）財(cái)政撥款收入、支出決算情況。

部門2019年度財(cái)政撥款收入46542.79萬元，占本年收入合計(jì)的86.09%。與2018年相比，財(cái)政撥款收入增加8120.37萬元，增加21.13%。

部門2019年度財(cái)政撥款支出49006萬元，占本年支出合計(jì)的90.65%。與2018年相比，財(cái)政撥款支出增加7986.72萬元，增加19.47%。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財(cái)政撥款支出49006萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出98.41萬元，占0.2%； 國防支出（類）0.3萬元，占比0.0006%；公共安全（類）支出86.98萬元，占0.18%；教育（類）支出40356.94萬元，占82.35%；科學(xué)技術(shù)（類）支出33.05萬元，占比0.07%；文化旅游體育與傳媒（類）支出2.55萬元，占比0.005%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出6649.57萬元，占13.57%；衛(wèi)生和健康（類）支出1769.97萬元，占比3.61%；農(nóng)林水（類）支出7.02萬元，占比0.01%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出1.2萬元，占比0.002%。

六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

2019年度財(cái)政撥款基本支出34243.51萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)33532.59萬元，主要包括：基本工資10768.37萬元、津貼補(bǔ)貼5073.27萬元、 獎(jiǎng)金1013.39萬元、績效工資2805.22萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)6530.55萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)33.02萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)1405.18萬元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)1712.44萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)280.13萬元、住房公積金2194.77萬元、其他工資福利支出13.56萬元、離休費(fèi)25.88萬元、退休費(fèi)1637.91萬元、生活補(bǔ)助0.88萬元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助38.03萬元；

公用經(jīng)費(fèi)710.92萬元，主要包括：辦公費(fèi)40.7萬元、印刷費(fèi)2.62萬元、咨詢費(fèi)0萬元、手續(xù)費(fèi)0.01萬元、水費(fèi)24.44萬元、電費(fèi)47.83萬元、郵電費(fèi)4.96萬元、取暖費(fèi)0萬元、物業(yè)管理費(fèi)0萬元、差旅費(fèi)15.52萬元、因公出國（境）費(fèi)用0萬元、維修護(hù)費(fèi)18.53萬元、租賃費(fèi)0.43萬元、會(huì)議費(fèi)0萬元、培訓(xùn)費(fèi)16.51萬元、公務(wù)接待費(fèi)0萬元、專用材料費(fèi)1.72萬元、勞務(wù)費(fèi)28.43萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)4萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)450.5萬元、福利費(fèi)0萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元、其他交通費(fèi)用4.66萬元、稅金及附加費(fèi)用0萬元、其他商品服務(wù)支出50.07萬元；

資本性支出0萬元；

其他支出0萬元。

七、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算情況

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.82萬元，支出決算為0萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元。2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)與2018年相比無增減變化，其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)決算為零，與上年對(duì)比無增減變化；公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算為零，與上年對(duì)比無增減變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為零，與上年對(duì)比無增減變化。

因公出國（境）經(jīng)費(fèi)決算為零，與上年對(duì)比無增減變化,原因：本年度暫無因公出國相關(guān)工作安排；公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算為零，與上年對(duì)比無增減變化,原因：公務(wù)用車改革；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為零，與上年對(duì)比無增減變化，原因：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況

2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元。全年安排機(jī)關(guān)和所屬單位因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元。其中：公務(wù)用車購置支出為0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元。2019年，機(jī)關(guān)所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車購置0輛，財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量0輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬元。其中：

外賓接待支出0萬元。2019年共接待國（境）外來訪團(tuán)組0個(gè)、來訪外賓0人次。

國內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元。2019年共接待國內(nèi)來訪團(tuán)組0個(gè)、來賓0人次。

八、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

本部門2019年度政府基金預(yù)算財(cái)政撥款收、支總決算14.8萬元、14.8萬元。與2018年相比，收、支總計(jì)各增加4.7萬元，增長46.53%。其中，支出情況為： ????

2019年基金撥款年初預(yù)算為0萬元，支出決算14.8萬元，完成年初預(yù)算100%，決算大于預(yù)算數(shù)主要原因：一是年中追加安排財(cái)政撥款支出預(yù)算，涉及項(xiàng)目有用于體育事業(yè)的彩票公益金支出、用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。其中：

1.其他支出（類）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初預(yù)算為0萬元，支出決算為14.8萬元，完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是年中追加安排財(cái)政撥款支出預(yù)算，涉及項(xiàng)目有用于體育事業(yè)的彩票公益金支出、用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

九、2019年度重要預(yù)算績效情況說明

????（一）績效管理工作開展情況

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，教育系統(tǒng)組織對(duì)2019年度一般公共預(yù)算支出全面開展績效自評(píng)，共39個(gè)單位進(jìn)行部門整體支出預(yù)算績效評(píng)價(jià)，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

（二）部門決算中預(yù)算績效自評(píng)結(jié)果。

重要績效評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，上述項(xiàng)目支出績效情況理想，達(dá)到項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績效目標(biāo)。

十、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。2019年度部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出6.97萬元，比2018年增加1.21萬元，增長21%。增加原因：人員變動(dòng)。

（二）政府采購支出情況。2019年度部門政府采購支出總額6566.56萬元，其中：貨物支出1401.3萬元、工程支出5165.26萬元、服務(wù)支出0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。截至年末部門共有車輛0輛。截至年末部門共有車輛0輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；單價(jià)50萬元 以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。2019年，機(jī)關(guān)所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車購置0輛，財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

第四部分：名詞解釋

1. 財(cái)政撥款收入：指市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2. 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)活動(dòng)用輔助活動(dòng)所取得的收入。

3. 經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

4. 其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

5. 用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6. 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

8. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9. 基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10. 項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11. 經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

12. “三公”經(jīng)費(fèi)：納入市本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

13. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。