目????錄

第一部分：柳北區(qū)財(cái)政局概況

一、主要職能

二、部門(mén)決算單位構(gòu)成

第二部分：柳北區(qū)財(cái)政局2020年部門(mén)決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分：柳北區(qū)財(cái)政局2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、2020年度收入支出決算總體情況

二、2020年度收入決算情況

三、2020年度支出決算情況

四、2020年度財(cái)政撥款收入支出決算情況

五、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

六、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

七、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

八、2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況

九、2020年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

十、2020??年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十一、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區(qū)財(cái)政局概況

一、主要職能

（一）貫徹國(guó)家、自治區(qū)財(cái)政、稅收的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關(guān)方針政策，擬訂和執(zhí)行財(cái)政分配政策和分級(jí)財(cái)政管理體制，擬定本區(qū)財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃，指導(dǎo)本區(qū)財(cái)政工作。

（二）分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與擬訂本區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、措施，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的建議，擬訂推進(jìn)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的財(cái)稅政策。組織研究擬訂本區(qū)金融和融資政策、措施。

（三）依法依規(guī)提出區(qū)財(cái)政、預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估管理等規(guī)范性文件立項(xiàng)的建議，根據(jù)城區(qū)人民政府委托起草有關(guān)規(guī)范性文件草案。

（四）承擔(dān)城區(qū)級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制城區(qū)本級(jí)年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受城區(qū)人民政府委托，向本區(qū)人民代表大會(huì)報(bào)告全區(qū)、區(qū)本級(jí)預(yù)算及其執(zhí)行情況，向城區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告調(diào)整預(yù)算、決算及其他重大財(cái)政事項(xiàng)。組織制定經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。

（五）負(fù)責(zé)城區(qū)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按管理權(quán)限管理行政事業(yè)性收費(fèi)。監(jiān)督管理財(cái)政票據(jù)。

（六）組織執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，并制定具體管理辦法，指導(dǎo)和監(jiān)督城區(qū)本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)。組織實(shí)施政府采購(gòu)制度，制定具體管理辦法，監(jiān)督管理政府采購(gòu)活動(dòng)。

（七）負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定具體管理辦法，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。

（八）編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案,制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，負(fù)責(zé)城區(qū)本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益收支管理，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度,參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。

（九）負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督城區(qū)本級(jí)政府性投資項(xiàng)目資金,參與擬訂城區(qū)本級(jí)基本建設(shè)投資的有關(guān)政策,負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)城區(qū)本級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作。

（十）監(jiān)督檢查城區(qū)財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題。

（十一）負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳和財(cái)政信息工作，制定和執(zhí)行本區(qū)財(cái)政政策研究和財(cái)政教育規(guī)劃。

（十二）承辦城區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門(mén)決算單位構(gòu)成

柳北區(qū)財(cái)政局是區(qū)人民政府綜合管理全區(qū)財(cái)政工作的職能部門(mén)，直屬于區(qū)人民政府，為行政編制機(jī)構(gòu)。決算包括柳北區(qū)財(cái)政局本級(jí)及柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心。

第二部分：柳北區(qū)財(cái)政局??2020年部門(mén)決算報(bào)表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開(kāi)到支出功能分類(lèi)項(xiàng)級(jí)科目，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開(kāi)到經(jīng)濟(jì)分類(lèi)款級(jí)科目。??“詳見(jiàn)公開(kāi)附表”。

第三部分：柳北區(qū)財(cái)政局2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、2020年度收入支出決算總體情況

2020年度收入總計(jì)4674.61萬(wàn)元，支出總計(jì)4674.61萬(wàn)元,與2019年相比，收、支分別增加1145.2萬(wàn)元；分別增長(zhǎng)32.45%。

二、2020年度收入決算情況

本年收入總計(jì)2375.92萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入1525.42萬(wàn)元，占比64.2%；其他收入850.5萬(wàn)元，占比35.8%。

三、2020年度支出決算情況本年支出總計(jì)1868.77萬(wàn)元，其中基本支出200.22萬(wàn)元，占比10.71%；項(xiàng)目支出1668.56萬(wàn)元，占比89.29%。

四、2020年度財(cái)政撥款收入支出決算情況

本部門(mén)2020年度財(cái)政撥款收、支總決算1963.7萬(wàn)元、1963.7萬(wàn)元。與2019年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加1141.31萬(wàn)元，增長(zhǎng)238.78%。

五、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款預(yù)算704.89萬(wàn)元。

（一）財(cái)政撥款支出決算情況??

部門(mén) 2020 年度財(cái)政撥款支出 1524.41 萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的 77.63%。與 2019 年相比，財(cái)政撥款支出增加1190.38 萬(wàn)元，增加356.37%。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

??2020 年度財(cái)政撥款支出1524.41萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出 253.46萬(wàn)元， 占16.63*%； 衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出4.62萬(wàn)元，占0.3%；農(nóng)林水（類(lèi)） 支出157.57萬(wàn)元，占10.34%；金融（類(lèi)）支出1108.77 萬(wàn)元占72.73%。

六、2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

2020年度財(cái)政撥款基本支出200.22萬(wàn)元，其中：

??人員經(jīng)費(fèi)176.79萬(wàn)元，主要包括：基本工資59.42萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼47.49萬(wàn)元、 獎(jiǎng)金69.89萬(wàn)元；

公用經(jīng)費(fèi)23.42萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)2.63萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.01萬(wàn)元、差旅費(fèi)2.25萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)0.22萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)2.27萬(wàn)元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)0.04萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.87萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用12.86萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出1.28萬(wàn)元。

七、2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算情況

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.55萬(wàn)元，支出決算為0.22萬(wàn)元，完成預(yù)算的40%，其中：公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.22萬(wàn)元，完成預(yù)算的40%。2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2019年增加0.22萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.22萬(wàn)元，???? 公務(wù)接待費(fèi)支出增加的主要原因是2019無(wú)業(yè)務(wù)需要，而2020年有業(yè)務(wù)需要而產(chǎn)生了公務(wù)接待費(fèi)。。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況

??2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.22萬(wàn)元，占100%。具體情況如下：

??公務(wù)接待費(fèi)支出0.22萬(wàn)元。其中： 國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.22萬(wàn)元，主要用于接待自治區(qū)到柳北區(qū)工作調(diào)研工餐費(fèi)。

??八、2020 年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén) 2020年度政府基金預(yù)算財(cái)政撥款收、支分別為 0萬(wàn)元、0萬(wàn)元。與 2019 年相比，收、支無(wú)變動(dòng)。其中，支出情況為：

2020年基金撥款年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算0萬(wàn)元。

九、2020年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本部門(mén)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出總決算0萬(wàn)元，與 2019 年相比，收、支無(wú)變動(dòng)。其中，支出情況為：

??2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算0萬(wàn)元。

十、2020??年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況

??根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，2020年本單位共組織對(duì)1個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年財(cái)政撥款326萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%。

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，2020年度我區(qū)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議建設(shè)項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容為屯內(nèi)道路硬化項(xiàng)目、渠道硬化項(xiàng)目、公共文化場(chǎng)所建設(shè)與路燈安裝。資金使用與項(xiàng)目?jī)?nèi)容高度吻合。2020年度計(jì)劃實(shí)施建設(shè)屯內(nèi)道路硬化項(xiàng)目約10.39公里；渠道硬化項(xiàng)目13個(gè)，約4.65公里；路燈安裝項(xiàng)目2855盞；公共活動(dòng)場(chǎng)所項(xiàng)目128平方米；飲水渠道0.4公里；其他公共設(shè)施項(xiàng)目（排水溝）5個(gè)。截至目前建設(shè)了屯內(nèi)道路硬化項(xiàng)目約10.39公里；渠道硬化項(xiàng)目13個(gè)，約4.65公里；路燈安裝項(xiàng)目2855盞；公共活動(dòng)場(chǎng)所項(xiàng)目128平方米；飲水渠道0.4公里；其他公共設(shè)施項(xiàng)目（排水溝）5個(gè)。本項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)由柳北區(qū)國(guó)庫(kù)支付中心統(tǒng)一核算管理，按照項(xiàng)目計(jì)劃安排和實(shí)際工作情況開(kāi)支，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費(fèi)均按照柳北區(qū)財(cái)政局印發(fā)有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行。達(dá)到了項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)。

十一、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。2020年度部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出23.42萬(wàn)元，與 2019年持平。

（二）政府采購(gòu)支出情況。2020年度部門(mén)政府采購(gòu)支出總額34.68萬(wàn)元，其中：貨物支出2.98萬(wàn)元、服務(wù)支出31.7萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況：截至年末部門(mén)共有車(chē)輛0輛。單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。2019年，機(jī)關(guān)所屬單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0輛，公務(wù)用車(chē)保有量0輛。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)活動(dòng)用輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。