目 ???錄

第一部分：柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2020年部門決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分：柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2020年度部門決算情況說明

一、2020年度收入支出決算總體情況

二、2020年度收入決算情況

三、2020年度支出決算情況

四、2020年度財(cái)政撥款收入支出決算情況

五、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

六、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

七、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

八、2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況

九、2020年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

十、2020?年度預(yù)算績(jī)效情況說明

十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心概況

一、主要職能

（一）貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)方針政策，根據(jù)（預(yù)算法），（預(yù)算法實(shí)施條例）等法律法規(guī)，履行國(guó)庫(kù)集中支付職能

（二）負(fù)責(zé)全區(qū)財(cái)政收支數(shù)據(jù)的核算與統(tǒng)計(jì)

（三）負(fù)責(zé)預(yù)算指標(biāo)及用款計(jì)劃管理，參與組織預(yù)算執(zhí)行,，監(jiān)控及分析預(yù)測(cè)。

（四）負(fù)責(zé)總會(huì)計(jì)核算及財(cái)政決算

（五）負(fù)責(zé)制定公共財(cái)政支出管理有關(guān)規(guī)章制度并貫徹落實(shí)，負(fù)責(zé)擬訂國(guó)庫(kù)管理和國(guó)庫(kù)集中支付制度(含國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革工作）

（六）組織實(shí)施政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制

（七）負(fù)責(zé)全區(qū)公務(wù)卡結(jié)算制度改革的推行和管理

（八）負(fù)責(zé)建立健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制,實(shí)施預(yù)算，執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控,編制預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控報(bào)告和財(cái)政國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理檢查報(bào)告

（九）按月及時(shí)足額辦理工資津貼統(tǒng)一發(fā)放,同時(shí)監(jiān)督預(yù)算單位個(gè)人所得稅、住房公積金、社會(huì)保險(xiǎn)的代扣代繳,督促單位按時(shí)足額辦理

（十）負(fù)責(zé)全區(qū)預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，監(jiān)控財(cái)政資金支付過程

（十一）負(fù)責(zé)管理和使用國(guó)庫(kù)單一賬戶體系有關(guān)賬戶，負(fù)責(zé)全區(qū)所有銀行賬戶管理,實(shí)施開展全區(qū)財(cái)政賬戶資金安全檢查工作

（十二）負(fù)責(zé)財(cái)政國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理及核查,建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

（十三）負(fù)責(zé)財(cái)政支付單據(jù)、銀行預(yù)留印鑒、財(cái)務(wù)專用章管理

（十四）負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)賬支付、公務(wù)卡、預(yù)算資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控、財(cái)政總預(yù)算賬務(wù)、非稅征繳、工資統(tǒng)發(fā)）系統(tǒng)和銀行賬戶管理等系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和升級(jí)工作

（十五）組織實(shí)施政府非稅收入國(guó)庫(kù)集中收繳，監(jiān)管執(zhí)收單位和代理銀行收入收繳執(zhí)行情況。

（十六）負(fù)責(zé)集中管理國(guó)庫(kù)集中支付制度使用的各種憑證和票據(jù)

（十七）配合財(cái)政局對(duì)預(yù)算單位會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督檢查

（十八）配合政府采購(gòu)中心執(zhí)行政府采購(gòu)辦法，配合資產(chǎn)辦資產(chǎn)管理工作。

（十九）完成主管部門交辦的其他工作任務(wù)

二、部門決算單位構(gòu)成

柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2018年起單獨(dú)做賬，納入部門決算范圍。

第二部分：柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心?2020年部門決算報(bào)表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到支出功能分類項(xiàng)級(jí)科目，《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類款級(jí)科目。

第三部分：柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2020年度部門決算情況說明

一、2020年度收入支出決算總體情況

2020年度收入總計(jì)107.88萬元，支出總計(jì)107.88萬元,與2019年相比，收、支分別增加2.27萬元；分別增長(zhǎng)2.27%。

二、2020年度收入決算情況

本年收入總計(jì)107.88萬元，其中財(cái)政撥款收入107.88萬元，占比100%。

三、2020年度支出決算情況

本年支出總計(jì)107.88萬元，其中基本支出107.88萬元，占比100%。

四、2020年度財(cái)政撥款收入支出決算情況

本部門2020年度財(cái)政撥款收、支總決算107.88萬元

、107.88萬元。與2019年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加2.27萬元，增長(zhǎng)2.15%。

五、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款預(yù)算136.24萬元。

（一）財(cái)政撥款支出決算情況

部門 2020 年度財(cái)政撥款支出107.88萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與 2019 年相比，財(cái)政撥款支出增加2.27萬元，增加2.15%。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

?????2020 年度財(cái)政撥款支出107.88萬元，主要用于一般公共服務(wù)（類）支出107.88萬元， 占100%。

六、2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

2020年度財(cái)政撥款基本支出107.88萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)96萬元，主要包括：基本工資31.08萬元、津貼補(bǔ)貼24.88萬元、 獎(jiǎng)金40.04萬元；

公用經(jīng)費(fèi)11.88萬元，主要包括：辦公費(fèi)0.94萬元、差旅費(fèi)0.76萬元、勞務(wù)費(fèi)2.01萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.08萬元、其他交通費(fèi)用6.71萬元、其他商品和服務(wù)支出0.37萬元。

七、2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公” 經(jīng)費(fèi)支出決算情況

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.32萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。 2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)沒有支出，主要原因是無業(yè)務(wù)需要。

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)與2019年均為0元，都無支出。

????（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況

??2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0。

???八、2020 年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

本部門 2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收、支分別為 0萬元、0萬元。與 2019 年相比，收、支無變動(dòng)。其中，支出情況為：

2020年基金撥款年初預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元。

九、2020年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出總決算0萬元，與 2019 年相比，收、支無變動(dòng)。其中，支出情況為：

?2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年初預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元。

十、2020?年度預(yù)算績(jī)效情況說明

（一）績(jī)效管理工作開展情況

???柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心的績(jī)效管理工作在一級(jí)主管單位柳北區(qū)財(cái)政局一并開展。

（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心的績(jī)效自評(píng)工作在一級(jí)主管單位柳北區(qū)財(cái)政局一并開展。

十一、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。2020年度部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出11.87元，比 2019年減少 1.56萬元，增長(zhǎng)11.62%，減少原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比2019年有所節(jié)約。

（二）政府采購(gòu)支出情況。2020年度部門政府采購(gòu)支出總額0萬元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況：截至年末部門共有車輛0輛。單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。2020年，機(jī)關(guān)所屬單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車購(gòu)置0輛，公務(wù)用車保有量0輛。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)活動(dòng)用輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。