柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心

2022年度單位決算

目?? 錄

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第一部分：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心概況

一、主要職能

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年度單位決算情況說(shuō)明

一、2022 年度收入支出決算總體情況。

二、2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2022 年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心概況

一、主要職能

（一）?? 貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)方針政策，根據(jù)（預(yù)算法），（預(yù)算法實(shí)施條例）等法律法規(guī)，履行國(guó)庫(kù)集中支付職能。

（二）負(fù)責(zé)全區(qū)財(cái)政收支數(shù)據(jù)的核算與統(tǒng)計(jì)。

（三）負(fù)責(zé)預(yù)算指標(biāo)及用款計(jì)劃管理，參與組織預(yù)算執(zhí)行,監(jiān)控及分析預(yù)測(cè)。

（四）負(fù)責(zé)總會(huì)計(jì)核算及財(cái)政決算。

（五）負(fù)責(zé)制定公共財(cái)政支出管理有關(guān)規(guī)章制度并貫徹落實(shí)，負(fù)責(zé)擬訂國(guó)庫(kù)管理和國(guó)庫(kù)集中支付制度(含國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革工作）。

（六）組織實(shí)施政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制。

（七）負(fù)責(zé)全區(qū)公務(wù)卡結(jié)算制度改革的推行和管理。

（八）負(fù)責(zé)建立健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制,實(shí)施預(yù)算，執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控,編制預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控報(bào)告和財(cái)政國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理檢查報(bào)告。

（九）按月及時(shí)足額辦理工資津貼統(tǒng)一發(fā)放,同時(shí)監(jiān)督預(yù)算單位個(gè)人所得稅、住房公積金、社會(huì)保險(xiǎn)的代扣代繳,督促單位按時(shí)足額辦理。

（十）負(fù)責(zé)全區(qū)預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，監(jiān)控財(cái)政資金支付過(guò)程。

（十一）負(fù)責(zé)管理和使用國(guó)庫(kù)單一賬戶體系有關(guān)賬戶，負(fù)責(zé)全區(qū)所有銀行賬戶管理,實(shí)施開(kāi)展全區(qū)財(cái)政帳戶資金安全檢查工作。

（十二）負(fù)責(zé)財(cái)政國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理及核查,建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制,防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

（十三）負(fù)責(zé)財(cái)政支付單據(jù)、銀行預(yù)留印鑒、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章管理。

（十四）負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)賬支付、公務(wù)卡、預(yù)算資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控、財(cái)政總預(yù)算帳務(wù)、非稅征繳、工資統(tǒng)發(fā)）系統(tǒng)和銀行賬戶管理等系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和升級(jí)工作。

（十五）組織實(shí)施政府非稅收入國(guó)庫(kù)集中收繳，監(jiān)管執(zhí)收單位和代理銀行收入收繳執(zhí)行情況。

（十六）負(fù)責(zé)集中管理國(guó)庫(kù)集中支付制度使用的各種憑證和票據(jù)。

（十七）配合財(cái)政局對(duì)預(yù)算單位會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督檢查。

（十八）配合政府采購(gòu)中心執(zhí)行政府采購(gòu)辦法，配合資產(chǎn)辦資產(chǎn)管理工作。?

（十九）完成主管部門(mén)交辦的其他工作任務(wù)。

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心為參照公務(wù)員管理事業(yè)單位， 在職在編人數(shù)8人，財(cái)政供養(yǎng)人員8人。

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第二部分：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年部門(mén)決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

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(詳見(jiàn)附件：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年度部門(mén)決算公開(kāi)表)

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第三部分：柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年度單位決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2022年度總收入144.05萬(wàn)元，其中本年收入144.05萬(wàn)元, 較2021年度決算數(shù)增加38.59 萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.59%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入144.05萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加38.59 萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.59%，主要原因是：社會(huì)保障和就業(yè)支出中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出增加。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0.00 萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0.00 萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

4.事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

5.經(jīng)營(yíng)收入0.00 萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

6.其他收入0.00 萬(wàn)元，為單位單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0.00萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

（二）本單位2022年度總支出144.05萬(wàn)元，其中本年支出144.05萬(wàn)元, 較2021年度決算數(shù)增加38.59 萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.59%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）102.80 萬(wàn)元：主要用于行政運(yùn)行，較2021年度決算數(shù)減少2.66 萬(wàn)元，下降2.52%，主要原因是：財(cái)政資金緊張，壓緊開(kāi)支。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）22.65萬(wàn)元：主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出、其他社會(huì)保障和就業(yè)支出。較2021年度決算數(shù)增加22.65萬(wàn)元，主要原因是：2021年社保繳費(fèi)統(tǒng)一在柳北區(qū)人社局，2022年分在各單位自行繳費(fèi)。

3.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）12.17萬(wàn)元：主要用于行政單位醫(yī)療、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。較2021年度決算數(shù)增加12.17萬(wàn)元，主要原因是：2021年醫(yī)保繳費(fèi)統(tǒng)一在柳北區(qū)人社局，2022年分在各單位自行繳費(fèi)。

4.住房保障支出（類(lèi)）6.43萬(wàn)元，主要用于住房公積金支出。較2021年度決算數(shù)增加6.43萬(wàn)元，主要原因是：2021年在職在編人員住房公積金統(tǒng)一在柳北區(qū)人社局繳納，2022年分在各單位自行繳納。

4.結(jié)余分配0.00萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2021年度決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

二、2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本單位2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出144.05萬(wàn)元，較2021年度決算數(shù)增加38.59萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.59%。其中：基本支出144.05萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0.00萬(wàn)元。

本單位2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為138.94萬(wàn)元，支出決算為144.05萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的103.68%。其中：

（一）一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為98.00萬(wàn)元，支出決算為102.80萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.90%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政追加下達(dá)了無(wú)法編入年初預(yù)算的獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、工資增資經(jīng)費(fèi)等。主要用于工資福利支出和公用經(jīng)費(fèi)。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為12.63萬(wàn)元，支出決算為14.73萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的116.63%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于行政事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為6.31萬(wàn)元，支出決算為7.37萬(wàn)元，完成年初預(yù)算116.80%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于行政事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

（四）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0.79萬(wàn)元，支出決算為0.55萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的69.62%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政資金緊張，壓緊開(kāi)支，主要用于行政事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的工傷保險(xiǎn)支出。

（五）衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）? 行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為6.16萬(wàn)元，支出決算為6.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的106.01%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于行政事業(yè)單位繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

（六）衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為5.58萬(wàn)元，支出決算為5.64萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.08%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：行政事業(yè)單位公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)基數(shù)調(diào)整，主要用于柳北區(qū)財(cái)政局機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出。

（七）住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為9.47萬(wàn)元，支出決算為6.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的67.90%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政資金緊張，壓緊支出，主要用于行政事業(yè)單位按規(guī)定按比例為職工繳納的住房公積金。

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三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出144.05萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)133.03萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)11.02萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出131.49萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的109.70%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政追加下達(dá)了無(wú)法編入年初預(yù)算的獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、工資增資經(jīng)費(fèi)等。主要包括：基本工資34.45萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼22.50萬(wàn)元、獎(jiǎng)金2.49萬(wàn)元、績(jī)效工資30.81萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)14.73萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)7.37萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)6.53萬(wàn)元、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)5.58萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0.61萬(wàn)元、住房公積金6.43萬(wàn)元。

（二）商品和服務(wù)支出11.02 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的62.79%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政資金緊張，落實(shí)“過(guò)緊日子”要求，壓減經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。主要包括：辦公費(fèi)0.01萬(wàn)元、郵電費(fèi)1.13萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)1.22萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1.58萬(wàn)元、福利費(fèi)0.05萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用6.96萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出0.07萬(wàn)元。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1.54萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100 %。主要是其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.54萬(wàn)元。

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四、2022年度政府性基金支出決算情況

柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年度沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心2022年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0.32萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元，與2021年決算數(shù)持平，無(wú)增減變動(dòng)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00 萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0.00萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00 萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元，與2021年決算數(shù)持平，無(wú)增減變動(dòng)。全年使用財(cái)政撥款安排柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次開(kāi)支內(nèi)容包括：

（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0.00 萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為0.00 萬(wàn)元，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。購(gòu)置了0輛公務(wù)用車(chē).

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬(wàn)元，支出決算為0.00 萬(wàn)元，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。2022年，柳州市柳北區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付中心開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，平均每輛0.00萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.00 萬(wàn)元，支出決算為0.00萬(wàn)元，與2021年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0 次，人次0 次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一） 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。

本單位2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出11.02 萬(wàn)，比年初預(yù)算數(shù)減少6.53 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的59.26%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：落實(shí)“過(guò)緊日子”要求壓減一般性支出。，比2021年減少3.84 萬(wàn)元，降低25.84%。主要原因是：落實(shí)“過(guò)緊日子”要求壓減一般性支出。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

本單位無(wú)政府采購(gòu)支出

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2022年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中：公務(wù)用車(chē)0 輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0 輛；專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛；其他用車(chē)0輛；單價(jià)50萬(wàn)元 以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

本部門(mén)未開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作

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第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政單位當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級(jí)各單位用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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