柳州市第三十五中學2022年度單位決算

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目?? 錄

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第一部分：柳州市第三十五中學概況

一、主要職能

二、單位機構設置情況

第二部分：柳州市第三十五中學2022年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市第三十五中學2022年度單位決算情況說明

一、2022 年度收入支出決算總體情況。

二、2022 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2022 年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市第三十五中學概況

一、主要職能

宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、教育政策、教育法律和教育法規(guī)，貫徹執(zhí)行上級教育行政部門的行政規(guī)章。負責對學校中小學教育教學業(yè)務的具體管理。根據(jù)區(qū)人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實際制定并組織實施本校的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。在區(qū)人民政府的領導下實施九年義務教育，掃除新文盲，鞏固提高教育成果。按照教師的職數(shù)、編制和管理權限，負責對學校的教師進行管理。按照上級有關部門的規(guī)定，負責對學校義務教育的財務和基建進行管理。按照九年義務教育課程計劃開齊課程開足課時，認真實施中小學的教育教學管理，全面推進素質(zhì)教育，提高教育教學質(zhì)量。

二、單位機構設置情況

柳州市第三十五中學2022年度部門決算是一級核算單位，無下級預算單位。

學校由中學本部、南校區(qū)及附屬小學組成，分別設有中小學教務處、中小學德育處、總務處及校辦公室等處室。

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第二部分：柳州市第三十五中學 2022年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

(詳見附件：柳州市第三十五中學2022年度部門決算公開表)

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第三部分：柳州市第三十五中學2022年度單位決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2022年度總收入3848.21萬元，其中本年收入3612.43萬元, 較2021年度決算數(shù)增加897.18萬元，增長30.40%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入3351.60萬元，為財政當年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加971.17 萬元，增長40.80%，主要原因是：學生及教師人數(shù)增加。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位沒有政府性基金財政撥款收入。

3.國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入。

4.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位沒有事業(yè)收入。

5.經(jīng)營收入0萬元，為事業(yè)單位在業(yè)務活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位沒有經(jīng)營收入。

6.其他收入260.83 萬元，為單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2021年度決算數(shù)減少156.87萬元，下降37.56%，主要原因是：2022秋季學期課后服務費及午間住宿費在2023年初收取。

7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%，主要原因是：本單位沒有使用非財政撥款結(jié)余。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余235.79萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)增加83.89 萬元，增長55.23%，主要原因是：位于我校的柳北區(qū)廉政法制建設主題園建設經(jīng)費、法制建設教育基地裝修工程款、防治艾滋病攻堅工程款去年沒有完成支付，在今年支付完成。

（二）本單位2022年度總支出3848.21萬元，其中本年支出3790.26萬元, 較2021年度決算數(shù)增加897.18 萬元，增長30.40%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出（類）1.05萬元：主要用于一般行政管理事務支出1.05萬元，較2021年度決算數(shù)減少10.60 萬元，下降90.99%，主要原因是：本年一般公共服務支出主要用于黨員主題黨日活動費用。

2.公共安全支出0.08萬元：主要用于其他公共安全支出0.08萬元，較2021年度決算數(shù)減少1.79萬元，下降95.72%，主要原因是：本年支付的是學生禁毒知識競賽獎金。

3.教育支出3066.55萬元：主要用于工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助及辦公設備采購，較2021年度決算數(shù)增加965.13萬元，增長45.93%，主要原因是：2022年度學校擴大招生，學生和教師人數(shù)增加，工資福利支出、商品和服務支出、教學設備采購支出增加。

4.社會保障和就業(yè)支出392.99萬元:主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出和職業(yè)年金繳費支出，較2021年增加84.63萬元，增長27.45%，主要原因是：控制數(shù)轉(zhuǎn)在編教師人數(shù)增加，導致機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出和職業(yè)年金繳費支出增加。

5.衛(wèi)生健康支出230.07萬元:主要用于事業(yè)單位醫(yī)療和公務員補助，較2021年增加62.90萬元，增長37.63%，主要原因是：控制數(shù)轉(zhuǎn)在編教師人數(shù)增加，導致事業(yè)單位醫(yī)療和公務員補助繳費支出增加。

6.住房保障支出:99.53萬元：主要用于繳納住房公積金，較2021年減少25.25萬元，下降20.24%，主要原因是：2022年7-12月份住房公積金支出未完成支付。

（三）結(jié)余分配0萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2021年度決算數(shù)增加0萬元，增長0%，主要原因是本單位2021年和2022年均無結(jié)余分配。

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余57.95 萬元，為本年度或以前年度

預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少177.84萬元，下降75.42%，主要原因是：位于我校的柳北區(qū)廉政法制建設主題園建設經(jīng)費、法制建設教育基地裝修工程款、防治艾滋病攻堅工程款去年沒有完成支付，在今年支付完成。

二、2022 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2022年度一般公共預算財政撥款支出3351.60萬元，較2021年度決算數(shù)增加970.97萬元，增長40.79%。其中：基本支出2482.92萬元，項目支出922.68萬元。

本單位2022年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為2111.46萬元，支出決算為3351.60萬元，完成年初預算的158.73%。其中：

（一）一般公共服務支出（類）1.05萬元：主要用于一般行政管理事務支出1.05萬元。年初預算為0萬元，支出決算為1.05萬元，決算數(shù)大于預算的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付增加。主要用于黨員主題黨日活動費用

（二）公共安全支出(類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出0.08萬元。年初預算為0萬元，支出決算為0.08萬元，決算數(shù)大于預算的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付增加。主要用于：學生禁毒知識競賽獎金支出。

（三）教育支出(類）普通教育（款）初中教育支出（項）。年初預算為1361.21萬元，支出決算為2520.70萬元，完成年初預算的185.18%。決算數(shù)大于預算的主要原因是：年中財政追加預算。主要用于：工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出、辦公設備采購支出。

（四）教育支出(類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為107.18萬元，決算數(shù)大于預算的主要原因是：財政年中追加預算及上級轉(zhuǎn)移支付增加。主要用于：支付教師伙食補助支出及家庭經(jīng)濟困難學生補助支出。

（五）社會保障和就業(yè)支出(類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休支出（項）。年初預算為56.41萬元，支出決算為62.13萬元，完成年初預算的110.14%。決算數(shù)大于預算的主要原因是：年中財政追加預算。主要用于：支付事業(yè)單位離退休費支出

（六）社會保障和就業(yè)支出(類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預算為206.32萬元，支出決算為214.18萬元，完成年初預算的103.81%。決算數(shù)大于預算的主要原因是：年中財政追加預算。主要用于：支付機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出。

（七）社會保障和就業(yè)支出(類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預算為103.16萬元，支出決算為107.31萬元，完成年初預算的104.02%。決算數(shù)大于預算的主要原因是：年中財政追加預算。主要用于：支付機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出。

（八）社會保障和就業(yè)支出(類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。年初預算為12.9萬元，支出決算為9.37萬元，完成年初預算的72.63%。決算數(shù)小于預算的主要原因是：年中財政調(diào)減預算。主要用于：支付機關事業(yè)單位失業(yè)保險和工傷保險繳費支出。

（九）衛(wèi)生健康支出(類）公共衛(wèi)生（款）重大公共衛(wèi)生服務支出（項） 。年初預算為0萬元，支出決算為44.15萬元，決算數(shù)大于預算的主要原因是：上級轉(zhuǎn)移支付增加。主要用于：健康促進學校經(jīng)費和防治艾滋病攻堅工程款支出。

（十）衛(wèi)生健康支出(類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）。年初預算為100.58萬元，支出決算為86.32萬元，完成年初預算的85.82%。決算數(shù)小于預算的主要原因是：12月份事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費未支出。主要用于：事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費支出。

（十一）衛(wèi)生健康支出(類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助支出（項）。年初預算為116.13萬元，支出決算為99.60萬元，完成年初預算的85.77%。決算數(shù)小于預算的主要原因是：2022年下半年新進人員公務員醫(yī)療補助未完成繳費。主要用于：公務員醫(yī)療補助支出。

（十二）住房保障支出(類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為154.74萬元，支出決算為99.53萬元，完成年初預算的61.32%。決算數(shù)小于預算的主要原因是：2022年7-12月住房公積金未完成繳款。主要用于：住房公積金支出。

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款基本支出2428.92 萬元，其中：人員經(jīng)費2393.59萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費、其他社會保障和就業(yè)支出、事業(yè)單位醫(yī)療保險支出、公務員醫(yī)療補助支出、住房公積金、其他對個人和家庭的補助等；公用經(jīng)費35.33萬元，主要包括：辦公費、水費、電費、專用材料費、勞務費、工會經(jīng)費支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出2300.21 萬元，完成年初預算的117.46%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：年中財政追加下達了增人增資經(jīng)費。

（二）商品和服務支出35.33萬元，完成年初預算的74.77%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：部份辦公用品費、水費、電費未能完成支付。

（三）其他對個人和家庭的補助支出93.38萬元，完成年初預算的88.23%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：退休人員醫(yī)療補助未完成支付。

四、2022年度政府性基金支出決算情況

柳州市第三十五中學2022年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

柳州市第三十五中學2022年度沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減0萬元，主要原因是本單位認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年無“三公”經(jīng)費實際支出。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減0萬元。全年使用財政撥款安排柳州市第三十五中學所屬部位出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。

（二）公務用車購置及運行費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增加0萬元，原因是本單位2021年及2022年度無公務用車購置。

公務用車運行費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增加0萬元，原因是本單位2021年及2022年度無公務用車運行。2022年，柳州市第三十五中學開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務接待費支出預算為0 萬元，支出決算為0 萬元，完成預算的0%，比上年增加0萬元，原因是本單位2022年無公務接待費支出。國內(nèi)公務接待批次0次，人次0次，國（境）外公務接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項情況說明

（一） 機關運行經(jīng)費支出情況說明。

本單位無機關運行經(jīng)費支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位無政府采購支出。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

本部門未開展預算績效管理工作。

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第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政單位當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指柳州市本級各單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。