柳州市第二十八中學(xué)2022年度單位決算

目?? 錄

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第一部分：柳州市第二十八中學(xué)概況

一、主要職能

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：柳州市第二十八中學(xué)2022年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市第二十八中學(xué)2022年度單位決算情況說(shuō)明

一、2022 年度收入支出決算總體情況。

二、2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2022 年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市第二十八中學(xué)概況

一、主要職能

宣傳貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針、教育政策、教育法律和教育法規(guī)，貫徹執(zhí)行上級(jí)教育行政部門(mén)的行政規(guī)章。負(fù)責(zé)對(duì)鄉(xiāng)學(xué)校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，對(duì)學(xué)校小學(xué)的教育教學(xué)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。根據(jù)區(qū)人民政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實(shí)際制定并組織實(shí)施本校的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。在區(qū)人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下實(shí)施九年義務(wù)教育，掃除新文盲，鞏固提高教育成果。按照教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校的教師進(jìn)行管理。按照上級(jí)有關(guān)部門(mén)的規(guī)定，負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校義務(wù)教育的財(cái)務(wù)和基建進(jìn)行管理。按照九年義務(wù)教育課程計(jì)劃開(kāi)齊課程開(kāi)足課時(shí)，認(rèn)真實(shí)施中小學(xué)的教育教學(xué)管理，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

柳州市第二十八中學(xué)為一級(jí)預(yù)算單位,無(wú)下級(jí)預(yù)算單位。

第二部分：柳州市第二十八中學(xué)2022年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

(詳見(jiàn)附件：柳州市第二十八中學(xué)2022年度部門(mén)決算公開(kāi)表)

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第三部分：柳州市第二十八中學(xué)2022年度單位決算情況說(shuō)明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2022年度總收入1605.78萬(wàn)元，其中本年收入1538.91萬(wàn)元, 較2021年度決算數(shù)增加326.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.91%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1412.19萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加299.18萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.88%，主要原因是：學(xué)生人數(shù)和教師工資較2021年有增加，因此財(cái)政撥款增加。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：我單位沒(méi)有政府性基金財(cái)政撥款收入。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：我單位沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入。

4.事業(yè)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：我單位沒(méi)有事業(yè)收入。

5.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%，主要原因是：我單位無(wú)經(jīng)營(yíng)收入。

6.其他收入126.72萬(wàn)元，為部門(mén)單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。較2021年度決算數(shù)增加27.14萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.25%，主要原因是：我單位的課后服務(wù)和午托管理費(fèi)有所增加。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2021年度決算數(shù)減少1.93萬(wàn)元，下降100%，主要原因是：我單位今年無(wú)使用非財(cái)政撥款結(jié)余。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余66.87萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)增加20.3萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.59%，主要原因是：2021年之前年度支出預(yù)算未執(zhí)行完畢，結(jié)轉(zhuǎn)到2022年度使用的資金增加。

（二）本單位2022年度總支出1605.78萬(wàn)元，其中本年支出1530.82萬(wàn)元, 較2021年度決算數(shù)增加330.76萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.56%。支出具體情況如下：

1. 一般公共服務(wù)支出0.56萬(wàn)元：主要用于一般行政管理事務(wù)辦公費(fèi)。較2021年度決算數(shù)增加0.1萬(wàn)元，增加21.73 %，主要原因是本單位辦公費(fèi)支出增加。

2.公共安全支出0.03萬(wàn)元：主要用于一般行政管理事務(wù)辦公費(fèi)。較2021年度決算數(shù)增加0.03萬(wàn)元，增加100%，主要原因是本單位辦公費(fèi)支出增加。

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3.教育支出1043.26萬(wàn)元，主要用于工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助及辦公設(shè)備采購(gòu)，較2021年度決算數(shù)增加148.3萬(wàn)，增加16.57%，主要原因是2022年度學(xué)生人數(shù)和教師工資增加。

4.社會(huì)保障和就業(yè)支出223.53萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出和職業(yè)年金繳費(fèi)支出，較2021年增加78.91萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.56%，主要原因是2021年度工資收入暨2022年社會(huì)保障繳費(fèi)基數(shù)增長(zhǎng)。

3.衛(wèi)生健康支出104.06元，主要用于事業(yè)單位醫(yī)療和公務(wù)員補(bǔ)助，較2021年增加8.53萬(wàn)元，上升8.93%，主要原因：2022年提高了單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)。

4.住房保障支出40.76萬(wàn)元，主要用于繳納住房公積金，比2021年減少23.73萬(wàn)元，減少36.79%，主要原因是2022年住房公積金沒(méi)有交完整年度。

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2021年度決算數(shù)減少61.02萬(wàn)元，減少100%，主要原因是：2021年計(jì)劃的資金延遲到2022年實(shí)施使用。

二、2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本單位2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1412.19萬(wàn)元，較2021年度決算數(shù)增加299.18萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.88%。其中：基本支出1152.46萬(wàn)元，項(xiàng)目支出259.73萬(wàn)元。

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1035.19萬(wàn)元，支出決算為1412.19萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的136.42%。其中：

（一）教育支出年初。預(yù)算為628.06萬(wàn)元，支出決算為1043.26萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的166.11%。主要用于單位及教職工工資福利支出、商品和服務(wù)支出。由于本年度學(xué)生和教師崗位晉升教師人數(shù)較2020年有增加，導(dǎo)致支出增加。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出。年初預(yù)算為215.9萬(wàn)元，支出決算為223.53萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的103.53%。主要原因主要用于本年度在職教職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，由于教職工繳費(fèi)基數(shù)提高相應(yīng)增加，導(dǎo)致支出增加。

（三）衛(wèi)生健康支出。年初預(yù)算為119.67萬(wàn)元，支出決算為104.06萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.96%。主要用于退休老師的春節(jié)慰問(wèn)費(fèi)發(fā)放，屬一次性追加預(yù)算“老齡衛(wèi)生健康事務(wù)（春節(jié)慰問(wèn)）”項(xiàng)目款。

（四）住房保障支出。年初預(yù)算為71.56萬(wàn)元，支出決算為40.76萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的56.96%。主要用于本年度在職教職工住房公積金繳費(fèi)，由于2022年度公積金沒(méi)有繳完導(dǎo)致支出減少。

三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1412.19萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1136.5萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金 、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)15.96萬(wàn)元，主要包括工會(huì)經(jīng)費(fèi)。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1037.36萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的114.43%。產(chǎn)生預(yù)決算差異的原因是：教職工工資增加，導(dǎo)致支出增加。

（二）商品和服務(wù)支出15.96萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的78.16%。產(chǎn)生預(yù)決算差異的原因是：辦公經(jīng)費(fèi)開(kāi)支減少。

?（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助99.14萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的134.17%。產(chǎn)生預(yù)決算差異的原因是：退休人數(shù)增加退休費(fèi)相應(yīng)增加，導(dǎo)致支出增加。

四、2022年度政府性基金支出決算情況

柳州市第二十八中學(xué)2021年度沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

柳州市第二十八中學(xué)2022年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增減（減少）0 萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增減0萬(wàn)元，原因是我單位無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出。全年使用財(cái)政撥款安排柳州市白露中學(xué)出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增加0萬(wàn)元，原因公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增加0萬(wàn)元，原因公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開(kāi)展 ? 業(yè)務(wù)所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2022年柳州市第二十八中學(xué)開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元.

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%， 比上年增加0萬(wàn)元，原因是我單位無(wú)公務(wù)接待費(fèi)支出。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一） 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。

本單位無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

?本單位無(wú)政府采購(gòu)支出。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2022年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中：公務(wù)用車(chē)0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛；專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛；其他用車(chē)0輛，；單價(jià)50萬(wàn)元 以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

本部門(mén)未開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政單位當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級(jí)各單位用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。