目?? 錄

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第一部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會概況

一、主要職能

二、單位機構設置情況

第二部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

表九：財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

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第三部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度單位決算情況說明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

八、預算績效管理工作開展情況。

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第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會概況

一、主要職能

（一）著力抓好非公經(jīng)濟代表人士（包括創(chuàng)二代）、知識分子等重點統(tǒng)戰(zhàn)對象的教育、引導、培訓工作，為促進地方經(jīng)濟發(fā)展，社會穩(wěn)定和諧，多做爭取人心，凝聚力量的事；

（二）選派工商聯(lián)機關干部參加柳州市、自治區(qū)組織的業(yè)務培訓；

（三）組織部分柳北轄區(qū)非公企業(yè)負責人、區(qū)工商聯(lián)會員到全國知名高校培訓，增進與各地工商經(jīng)濟界人士的聯(lián)系和友誼，促進經(jīng)濟、技術和貿(mào)易合作；

（四）加強調(diào)研走訪，指導基層商會評選自治區(qū)“四好”、“五好”先進商會；

（五）做好柳北區(qū)工商聯(lián)會員宣傳工作；

（六）完成上級下達的各項工作任務和報刊訂閱工作。

二、單位機構設置情況（按編制本說明）

柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會屬于人民團體和商會組織，屬柳北區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部的二級預算單位。

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第二部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

表九：財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

(詳見附件：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度部門決算公開表)

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第三部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入38.90萬元，其中本年收入38.9萬元, 較2022年度決算數(shù)減少5.55萬元，下降12.49%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入38.90萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)減少5.55萬元，下降12.49%，主要原因是：一般公共預算財政撥款減少。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒有政府性基金預算財政撥款收入，也沒有政府性基金預算財政撥款的支出，故無數(shù)據(jù)。

3.國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元，為財政當年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款的支出，故無數(shù)據(jù)。

4.事業(yè)收入0萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒有為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的收入，也沒有為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的支出，故無數(shù)據(jù)。

5.經(jīng)營收入0萬元，為事業(yè)單位在業(yè)務活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒有經(jīng)營收入，也沒有經(jīng)營支出，故無數(shù)據(jù)。

6.其他收入0萬元，為單位單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒有其他收入，也沒有其他支出，故無數(shù)據(jù)。

7.使用非財政撥款結余0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒有非財政撥款結余收入，也沒有為非財政撥款結余支出，故無數(shù)據(jù)。

8.上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結轉到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無結轉結余費用（二）本單位2023年度總支出38.90萬元，其中本年支出38.90萬元, 較2022年度決算數(shù)減少5.55萬元，下降12.49%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出（類）29.50萬元。主要用于民主黨派及工商聯(lián)事務，較2022年度決算數(shù)減少2.56萬元，下降7.99%，主要原因是：：財政經(jīng)費緊張，經(jīng)費未報賬完。

2.社會保障和就業(yè)支出5.27萬元。主要用于主要用于機關單位行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、其他社會保障和就業(yè)支出。較2022年度決算數(shù)減少1.34萬元，下降20.27%，主要原因是：社保基數(shù)調(diào)整和人員變動。

??? 3.衛(wèi)生健康支出2.23萬元。主要用于機關單位行政事業(yè)單位醫(yī)療支出、公務員醫(yī)療補助。較2022年度決算數(shù)減少1.52萬元，下降40.53%，主要原因是：社保基數(shù)調(diào)整和人員變動。

4.住房保障支出1.8萬元。主要用于機關單位行政事業(yè)單位住房保障支出、住房公積金支出。較2022年度決算數(shù)減少0.24萬元，下降11.76%，主要原因是：社保基數(shù)調(diào)整和人員變動。

4.結余分配0萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無結余分配，故無數(shù)據(jù)說明

5.年末結轉和結余0萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無年末結轉和結余，故無數(shù)據(jù)說明。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2023 年度一般公共預算財政撥款支出38.90萬元，較2022年度決算數(shù)減少5.55萬元，下降12.49%。其中：基本支出36.93 萬元，項目支出1.96 萬元。

本單位2023 年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為50.22萬元，支出決算為38.90萬元，完成年初預算的77.46%。其中：

（一）一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為31.86萬元，支出決算為27.69萬元，完成年初預算的86.91%。主要用于人員經(jīng)費、公用經(jīng)費。主要原因財政經(jīng)費緊張，經(jīng)費未支付完。

（二）一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。年初預算為5.00萬元，支出決算為1.80萬元，完成年初預算的36%。主要原因落實過緊日子，盡量減少支出

（三）社會保障和就業(yè)支出5.28萬元。年初預算為6.30萬元，完成年初預算的83.8%，主要原因社保基數(shù)調(diào)整和人員退休減人。

（四）衛(wèi)生健康支出2.16萬元。年初預算為3.90萬元，完成年初預算的55.38%，主要原因社保基數(shù)調(diào)整和人員退休減人。

（五）住房保障支出：1.80萬元。年初預算為3.15萬元，完成年初預算的57.14%，主要原因社保基數(shù)調(diào)整和人員退休減人。

?（六）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理支出：年初預算為0.16萬元，完成年初預算的0%，主要原因該項目年初無預算，年中追加項目。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款基本支出36.93萬元，其中：人員經(jīng)費34.08萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、 職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助等；公用經(jīng)費2.85萬元，主要包括：商品和服務支出、辦公費、郵電費、差旅費、工會費、其他支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出33.94萬元，完成年初預算的85.58%，主要原因財政經(jīng)費緊張，未完成報賬。

（二）商品和服務支出2.85萬元，完成年初預算的114%。主要因為資產(chǎn)運行維護支出增加。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

本單位2023年度政府性基金支出0萬元，較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降0%。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。

本單位2023 年度政府性基金支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：

（一）城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。主要原因柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2023年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

本單位2023年度國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。

本單位2023 年度國有資本經(jīng)營預算支出年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：

（一）國有資本經(jīng)營預算支出（類）解決歷史遺留問題及改革成本支出（款）“三供一業(yè)”移交補助支出（項）年初預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。主要原因柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減（減少）0萬元，主要原因是柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度沒有“三公”經(jīng)費支出預算，也沒“三公”經(jīng)費支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置及運行費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增減（減少）0 萬元，原因是柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會2023年度無因公出國（境）費支出預算，也沒因公出國（境）費經(jīng)費支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

全年使用財政撥款安排柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次（必須說明）。原因是無因公出國（境）費支出預算和決算

（二）公務用車購置及運行費支出預算為0萬元，支出決算為0 萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增加（減少）0萬元，原因是無公務用車購置。

購置了0輛公務用車。

公務用車運行費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，比上年增加（減少）0萬元，原因是未購置公務用車。主要用于機要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展 ? 業(yè)務所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2023年，柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元，平均每輛0萬元。

（三）公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%， 比上年增加（減少）0萬元，原因是本單位無公務接待費用預算和支出，故無數(shù)據(jù)。國內(nèi)公務接待批次0次，人次0次，國（境）外公務接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項情況說明

（一） 機關運行經(jīng)費支出情況說明。

本單位2023年度機關運行經(jīng)費支出2.85萬元，比年初預算數(shù)增加0.35萬元，增長0.14%。主要原因是：維資產(chǎn)運行維護支出增加，比2022年減少1.36萬元，降低32.3%。主要原因是：落實過緊日子要求壓減。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元，授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。(本單位無政府采購支出)

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：公務用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術用車0輛；其他用車0輛，無其他用車；單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

1.績效管理工作開展情況。

績效管理工作總體情況。根據(jù)財政預算管理要求，我單位組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。共涉及資金1.96萬元，占一般公共預算項目支出總額的100 %。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。從自評情況來看，，柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會嚴格按照相應的業(yè)務管理制度，規(guī)范專項資金使用，符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會計核算準確、賬務資料完整。

2.績效自評結果情況。

我單位根據(jù)年初設定的績效目標，對工商聯(lián)工作經(jīng)費項目開展了績效自評工作，共涉及項目預算金額4.4萬元。我單位主要的項目績效自評結果情況為：

工商聯(lián)工作經(jīng)費項目自評綜述：全年預算數(shù)4.4萬元，執(zhí)行數(shù)1.8萬元，執(zhí)行率為41.01%，自評得分為94.1分。項目績效目標總體完成情況良好，完成預期設定的績效目標。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是財政資金緊張對部分活動有影響，經(jīng)費未報完成；二是預算績效指標有待提高。下一步改進措施：一是進一步完善、明確和細化各項費用支出管理制度，嚴格控制各項費用支出；二是加強對專項工作的進度管理。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政單位當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指柳州市本級各單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。