柳北區(qū)人民政府關(guān)于提請(qǐng)

2018年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

（2018年12月13日提交柳北區(qū)第十二屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議）

柳北區(qū)財(cái)政局局長 ??王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2018年柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1—10月預(yù)算執(zhí)行情況

柳北區(qū)財(cái)政總收入393715萬元（含上級(jí)補(bǔ)助收入63067萬元），完成預(yù)算93.34%；柳北區(qū)組織財(cái)政收入（稅收及非稅收入）325075萬元，完成預(yù)算81.62%（其中：上劃中央收入185061萬元，上劃自治區(qū)收入34573萬元，上劃市級(jí)收入43614萬元，公共財(cái)政預(yù)算收入61827萬元）；公共財(cái)政預(yù)算支出101833萬元。

今年以來，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大的嚴(yán)峻形勢和前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實(shí)上級(jí)的一系列穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生重大政策，同時(shí)，為使2018年財(cái)政預(yù)算安排更加準(zhǔn)確、合理、切合實(shí)際，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)收支變化各項(xiàng)因素，需要對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整事由

（一）經(jīng)2017年市財(cái)政對(duì)柳北區(qū)財(cái)政年終結(jié)算，核定結(jié)余變化，使得2017年財(cái)政總收支相應(yīng)變化。

（二）積極爭取上級(jí)財(cái)政資金支持，轉(zhuǎn)移支付資金增加，使得財(cái)政總收支增加。

（三）今年預(yù)算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財(cái)政總支出增加。

（四）為進(jìn)一步提高預(yù)算和決算的銜接程度，落實(shí)柳北區(qū)第十二屆人大常委會(huì)第十六次會(huì)議關(guān)于2017年柳北區(qū)財(cái)政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預(yù)算報(bào)表體系。

三、柳北區(qū)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議通過的2018年預(yù)算：柳北區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算421828萬元，預(yù)期調(diào)增62709萬元，調(diào)整為484537萬元；財(cái)政總支出預(yù)算421748萬元，建議調(diào)增62717萬元，調(diào)整為484465萬元；收支相抵，滾存結(jié)余72萬元。

柳北區(qū)財(cái)政收入構(gòu)成：（1）公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算79827萬元，調(diào)減8957萬元，調(diào)整為70870萬元；；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算23427萬元，調(diào)增49902萬元，調(diào)整為73329萬元；（3）上年結(jié)余預(yù)算101萬元，調(diào)增5472萬元，調(diào)整為5573萬元。

柳北區(qū)財(cái)政總支出構(gòu)成：（1）公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)算100499萬元，調(diào)增25717萬元，調(diào)整為126216萬元；（2）基金支出預(yù)算0萬元，調(diào)增21314萬元，調(diào)整為21314萬元；（3）上解支出預(yù)算2776萬元，調(diào)減606萬元，調(diào)整為2170萬元。

（一）柳北區(qū)收入調(diào)整預(yù)算方案

1.公共財(cái)政預(yù)算收入較預(yù)算數(shù)調(diào)減8957萬元。

（1）增值稅預(yù)算37690萬元，調(diào)減12883萬元，調(diào)整為24807萬元；（2）營業(yè)稅預(yù)算0萬元，調(diào)增17萬元，調(diào)整為17萬元；（3）企業(yè)所得稅預(yù)算8062萬元，調(diào)減1262萬元，調(diào)整為6800萬元；（4）個(gè)人所得稅預(yù)算2000萬元，調(diào)增146萬元，調(diào)整為2146萬元；（5）城維稅預(yù)算8100萬元，調(diào)增100萬元，調(diào)整為8200萬元；（6）房產(chǎn)稅預(yù)算5386萬元，調(diào)增2094萬元，調(diào)整為7480萬元；（7）印花稅預(yù)算5588萬元，調(diào)增2412萬元，調(diào)整為8000萬元；（8）資源稅預(yù)算64萬元，調(diào)增36萬元，調(diào)整為100萬元；（9）車船使用稅預(yù)算5710萬元，調(diào)增230萬元，調(diào)整為5940萬元；（10）教育費(fèi)附加預(yù)算3500萬元，調(diào)整為3500萬元；（11）行政性收費(fèi)收入預(yù)算2351萬元，調(diào)增49萬元，調(diào)整為2400萬元；（12）罰沒收入預(yù)算576萬元，調(diào)增524萬元，調(diào)整為1100萬元；（13）其他收入預(yù)算800萬元，調(diào)減500萬元，調(diào)整為300萬元；（14）森林植被恢復(fù)費(fèi)預(yù)算0萬元，調(diào)增80萬元，調(diào)整為80萬元，（15）消費(fèi)稅預(yù)算0萬元，調(diào)增105170萬元，調(diào)整為105170萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入較預(yù)算調(diào)增49902萬元。

（1）市級(jí)固定補(bǔ)助收入預(yù)算9524萬元，預(yù)計(jì)增加26萬元，調(diào)整為9550萬元；（2）上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助收入預(yù)算6457萬元，預(yù)計(jì)增加28562萬元，調(diào)整為35019萬元；（3）市級(jí)追加基金補(bǔ)助收入調(diào)整為21314萬元；（4）自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入預(yù)算7446萬元，調(diào)整為7446萬元。

上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助收入較預(yù)算調(diào)增28562萬元，主要為：一是教育事業(yè)各項(xiàng)補(bǔ)助資金3594萬元；二是困難群眾基本生活補(bǔ)助1369萬元；三是基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金2277萬元。

3.上年結(jié)余較預(yù)算調(diào)增5472萬元。

主要為市財(cái)政年終結(jié)算核定我區(qū)2017年年終滾存結(jié)余較預(yù)算增加數(shù)。

（二）柳北區(qū)支出預(yù)算調(diào)整方案

1.區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出較預(yù)算調(diào)增25717萬元。

科目調(diào)整情況：

——一般公共服務(wù)減少415萬元

——國防支出增加10萬元

——公共安全增加1758萬元

——教育增加142萬元

——科學(xué)技術(shù)增加20萬元

——文化體育與傳媒增加592萬元

——社會(huì)保障和就業(yè)增加12370萬元

——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出增加5504萬元

——環(huán)境保護(hù)增加134萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)增加3269萬元

——農(nóng)林水事務(wù)增加3196萬元

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加110萬元

——住房保障支出增加13萬元

——預(yù)備費(fèi)減少1500萬元

2. 上解支出較預(yù)算調(diào)減606萬元。

四、柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

政府性基金收入預(yù)算0萬元，預(yù)計(jì)增加21314萬元，調(diào)整為21314萬元，主要為市級(jí)追加政府性基金補(bǔ)助收入。

政府性基金支出預(yù)算的0萬元，調(diào)增21314萬元，調(diào)整為21314萬元。