目錄

第一部分 柳北區(qū)人民政府關(guān)于2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算（草案）的報告

第二部分 2019年柳北區(qū)政府預(yù)算表

一、一般公共預(yù)算收入表

二、一般公共預(yù)算支出表

三、本級一般公共預(yù)算支出表

四、本級一般公共預(yù)算基本支出表

五、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

六、政府一般債務(wù)限額和余額情況表

七、政府性基金收入表

八、政府性基金支出表

九、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表

十、政府基金專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

十一、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入表

十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

十三、社會保險基金收入表

十四、社會保險基金支出表

第三部分 2019年柳北區(qū)本級政府預(yù)算情況說明

一、2019年柳北區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

二、2019年柳北區(qū)政府性基金收支預(yù)算情況

三、2019年柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收支預(yù)算情況

四、2019年柳北區(qū)債務(wù)情況說明

五、2019年柳北區(qū)社保基金收支預(yù)算情況

六、2019年柳北區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況

第一部分 柳北區(qū)人民政府關(guān)于2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算（草案）的報告

柳北區(qū)人民政府關(guān)于

2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況

和2019年財政預(yù)算(草案)的報告（書面）

——2019年1月10日在柳北區(qū)第十二屆人民代表大會第五次會議上

柳北區(qū)財政局局長??王曉宏

各位代表：

我受柳北區(qū)人民政府的委托，向大會作《柳北區(qū)人民政府關(guān)于2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政預(yù)算(草案)的報告》，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2018年是貫徹落實(shí)黨的十九大精神的開局之年，是決勝全面建成小康社會、實(shí)施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，各部門認(rèn)真落實(shí)柳北區(qū)第十二屆人民代表大會第三次會議的各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌做好“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”各項(xiàng)工作，財政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

一、2018年柳北區(qū)公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財政預(yù)算總體執(zhí)行情況

1.財政總收入完成情況

2018年柳北區(qū)財政總收入486785萬元，增長13.06%，完成調(diào)整預(yù)算100.46%（其中財政收入398983萬元，增長8.2%，完成調(diào)整預(yù)算98.36%），構(gòu)成為：（1）上劃中央分享收入235967萬元，增長36.13%；（2）上劃自治區(qū)分享收入39336萬元，下降21.92%；（3）上劃市財政分享收入47820萬元，下降27.43%；（4）柳北區(qū)本級財政收入163662萬元，增長16.12%。

2.財政總支出完成情況

柳北區(qū)財政總支出485085萬元，增長12.69%，完成調(diào)整預(yù)算100.13%，構(gòu)成為：（1）上劃中央支出235967萬元，增長36.13%；（2）上劃自治區(qū)支出39336萬元，下降21.92%；（3）上劃市財政支出47820萬元，下降27.43%；（4）柳北區(qū)本級財政支出161962萬元，增長15%。

3.收支平衡情況

柳北區(qū)財政總收入486785萬元，當(dāng)年財政總支出485085萬元。收支相抵，年終結(jié)余1700萬元。

（二）柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

柳北區(qū)本級財政總收入163662萬元，增長16.12%。本級財政總支出161962萬元，增長15%。收支相抵，年終結(jié)余1700萬元。

1.柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算收入執(zhí)行情況

2018年柳北區(qū)本級財政總收入163662萬元，增長16.12%，完成調(diào)整預(yù)算109.27%，構(gòu)成為：（1）公共財政預(yù)算收入75860萬元，下降4.14%，完成調(diào)整預(yù)算107.04%；（2）上級補(bǔ)助收入82229萬元，增長41.56%，完成調(diào)整預(yù)算112.14%，其中：市級固定補(bǔ)助收入9550萬元，市級追加專項(xiàng)補(bǔ)助33559萬元，自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入7446萬元，市級追加基金補(bǔ)助31674萬元；（3）上年結(jié)余5573萬元，增長201.41%，完成調(diào)整預(yù)算100%。

在柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算收入75860萬元中，主要項(xiàng)目完成情況為：

（1）稅收收入66811萬元，下降5.57%，完成調(diào)整預(yù)算105.23%，其中：增值稅26528萬元，下降21.28%，完成調(diào)整預(yù)算106.94%；營業(yè)稅17萬元，增長240%，完成調(diào)整預(yù)算100%；企業(yè)所得稅7243萬元，下降10.16%，完成調(diào)整預(yù)算106.51%；個人所得稅2204萬元，增長24.1%，完成調(diào)整預(yù)算102.7%；資源稅105萬元，增長64.06%，完成調(diào)整預(yù)算105%；城市維護(hù)建設(shè)稅8839萬元，增長11.48%，完成調(diào)整預(yù)算107.79%；房產(chǎn)稅7606萬元，增長22.36%，完成調(diào)整預(yù)算101.68%；印花稅8380萬元，增長30.25%，完成調(diào)整預(yù)算104.75%；車船使用稅5889萬元，下降10.28%，完成調(diào)整預(yù)算99.14%。

（2）非稅收入9049萬元，增長7.89%，完成調(diào)整預(yù)算122.62%，其中：專項(xiàng)收入3875萬元，增長13.67%，完成調(diào)整預(yù)算110.71%；行政性收費(fèi)收入2195萬元，增長6.24%，完成調(diào)整預(yù)算88.51%；罰沒收入1525萬元，增長60.86%，完成調(diào)整預(yù)算138.64%；其他收入1454萬元，下降25.97%，完成調(diào)整預(yù)算484.67%。（具體詳見附表一）

2.柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算支出執(zhí)行情況

2018年柳北區(qū)本級財政總支出161962萬元，增長15%，完成調(diào)整預(yù)算108.19%，構(gòu)成為：（1）公共財政預(yù)算支出124916萬元，增長18.47%，完成調(diào)整預(yù)算98.97%；（2）基金支出31674萬元，增長191.74%，完成調(diào)整預(yù)算148.61%；（3）上解支出5372萬元，下降78.11%，完成調(diào)整預(yù)算247.56%。

柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算支出124916萬元項(xiàng)目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出10961萬元，增長19.54%，完成調(diào)整預(yù)算88.05%；國防支出187萬元，增長2.19%，完成調(diào)整預(yù)算95.41%；公共安全支出8360萬元，增長6.58%，完成調(diào)整預(yù)算97.92%；教育支出35279萬元，下降18.43%，完成調(diào)整預(yù)算100.65%；科學(xué)技術(shù)支出364萬元，下降58.26%，完成調(diào)整預(yù)算42.42%；文化體育與傳媒支出756萬元，增長134.78%，完成調(diào)整預(yù)算82.89%；社會保障和就業(yè)支出33240萬元，增長122.55%，完成調(diào)整預(yù)算105.15%；醫(yī)療衛(wèi)生支出13236萬元，下降4.9%，完成調(diào)整預(yù)算100.27%；環(huán)境保護(hù)支出173萬元，增長78.35%，完成調(diào)整預(yù)算46.01%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13279萬元，增長90.87%，完成調(diào)整預(yù)算99.89%；農(nóng)林水事務(wù)支出6749萬元，增長12.33%，完成調(diào)整預(yù)算93.92%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1145萬元，增長111.65%，完成調(diào)整預(yù)算107.21%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出50萬元，下降26.47%，完成調(diào)整預(yù)算45.45%；金融支出6萬元；國土資源氣象等事務(wù)支出16萬元，下降36%，完成調(diào)整預(yù)算45.71%；住房保障支出1065萬元，下降15%，完成調(diào)整預(yù)算79.89%；其他支出50萬元。

（三）2018年柳北區(qū)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2018年柳北區(qū)基金收入31674萬元，增長191.74%，完成調(diào)整預(yù)算148.61%，主要為上級追加基金補(bǔ)助收入，其中：上級追加國有土地使用權(quán)出讓收入25353萬元，社區(qū)服務(wù)場所項(xiàng)目4169萬元，被征地農(nóng)民社會保障補(bǔ)助47萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)(城市建設(shè))專項(xiàng)資金1680萬元，“美麗柳州.宜居鄉(xiāng)村”活動補(bǔ)助資金36萬元，福利彩票公益金379萬元，旅游發(fā)展基金10萬元。

2018年柳北區(qū)基金支出31674萬元，主要為上級追加國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出25353萬元，社區(qū)服務(wù)場所項(xiàng)目安排的支出4169萬元，被征地農(nóng)民社會保障補(bǔ)助安排的支出47萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)(城市建設(shè))專項(xiàng)資金安排的支出1680萬元，“美麗柳州.宜居鄉(xiāng)村”活動補(bǔ)助資金安排的支出36萬，福利彩票公益金安排的支出379萬元，旅游發(fā)展基金安排的支出10萬元。

基金收入31674萬元與基金支出31674萬元相抵，收支平衡，年終無結(jié)余。

二、2018年落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況

按照柳北區(qū)第十二屆人大三次會議對2018年預(yù)算的決議以及區(qū)人大財經(jīng)委的審查意見，我們堅(jiān)持以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，全面落實(shí)積極財政政策，推動經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，財政支出更加積極有力，各項(xiàng)改革任務(wù)取得新的進(jìn)展，為財政和經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展打下扎實(shí)基礎(chǔ)。

（一）堅(jiān)持穩(wěn)收入優(yōu)支出，預(yù)算執(zhí)行效能持續(xù)增強(qiáng)

財政收入運(yùn)行穩(wěn)中提質(zhì)。抓稅源建設(shè)，執(zhí)行市級出臺的扶持廢鋼加工產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策，加大傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)扶持和新財源培育力度。持續(xù)涵養(yǎng)擴(kuò)大稅基，建立稅收穩(wěn)定增長機(jī)制，提高稅收收入比重。抓收入征管，強(qiáng)化財稅協(xié)調(diào)聯(lián)動，加強(qiáng)收入運(yùn)行分析研究，細(xì)化促收征管措施，對稅收和非稅收入依法依規(guī)征管，做到應(yīng)收盡收。

爭取上級補(bǔ)助特色凸顯。發(fā)揮城區(qū)自身地理優(yōu)勢，以發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目實(shí)施為重點(diǎn)，積極申請柳州市重點(diǎn)創(chuàng)建現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)項(xiàng)目資金300萬元，打造現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)。本著堅(jiān)持普惠性的原則，以農(nóng)民最急需、普遍受益為目標(biāo)，以村內(nèi)道路、活動場所、小型水利設(shè)施、村莊綠化亮化為重點(diǎn)，投入資金1910萬元著重改善農(nóng)民基本生產(chǎn)生活條件和人居環(huán)境。

各項(xiàng)重點(diǎn)支出有效保障。堅(jiān)持厲行節(jié)約，以經(jīng)濟(jì)分類改革為契機(jī)，強(qiáng)化對三公兩費(fèi)管理。積極籌措資金，集中財力保障鄉(xiāng)村振興、精準(zhǔn)扶貧、為民辦實(shí)事、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等重點(diǎn)工作。全區(qū)財政八項(xiàng)支出114892萬元，增長18.39%，民生支出投入104157萬元，占一般公共預(yù)算支出83.38%。

財政資金統(tǒng)籌扎實(shí)推進(jìn)。通過盤活部門歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，進(jìn)一步強(qiáng)化財政資金統(tǒng)籌整合，依法依規(guī)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，統(tǒng)籌整合的資金用于城市建設(shè)、八卦嶺颶風(fēng)行動、農(nóng)村道路維修、山塘維修加固、蘭亭林?jǐn)F(xiàn)代特色林業(yè)示范區(qū)等支出缺口，有效提高資金使用效益。

（二）注重調(diào)結(jié)構(gòu)增效益，積極財政政策全面落實(shí)

工業(yè)持續(xù)轉(zhuǎn)型升級。多措并舉推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，成立柳北區(qū)推進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)現(xiàn)代制造城工作領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制定《柳北區(qū)推進(jìn)工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實(shí)施方案（2018-2022年）》。積極推動新舊動能轉(zhuǎn)換，投入623萬元大力扶持園區(qū)建設(shè)，服裝產(chǎn)業(yè)園、久正機(jī)械、陽光早餐等項(xiàng)目開工建設(shè)，裝配式建筑產(chǎn)業(yè)園PC生產(chǎn)基地、金屬材料循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)園等一批工業(yè)項(xiàng)目竣工投產(chǎn)。

創(chuàng)新驅(qū)動穩(wěn)步推進(jìn)。安排科技資金364萬元，大力推進(jìn)“雙創(chuàng)”工作，將財政支持重心轉(zhuǎn)向?qū)＠跈?quán)后的獎勵，提升專利質(zhì)量和促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化運(yùn)用。“柳北智造2025”眾創(chuàng)空間建設(shè)，為園區(qū)企業(yè)提供了優(yōu)質(zhì)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化系統(tǒng)、科技成果轉(zhuǎn)化等服務(wù)，助力園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）圍繞抓重點(diǎn)攻難點(diǎn)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展加快推進(jìn)

增強(qiáng)政府服務(wù)能力。提高基本建設(shè)和城鄉(xiāng)維護(hù)等專項(xiàng)資金投入的精準(zhǔn)度，投入3658萬元重點(diǎn)推進(jìn)209國道應(yīng)急維修工程、思源路道路改造、萬川花苑老舊小區(qū)試點(diǎn)改造、穿衣戴帽光亮工程提升、長塘鎮(zhèn)村屯風(fēng)貌改造等項(xiàng)目實(shí)施。

實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。加快構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，認(rèn)真實(shí)施現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)建設(shè)。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金政策，及時撥付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金463萬元，落實(shí)各級財政資金82萬元推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼，順利完成補(bǔ)貼兌付工作。投入120萬元加快村集體經(jīng)濟(jì)工作，支持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

堅(jiān)持污染防治攻堅(jiān)。深入推進(jìn)宜居城市建設(shè)，水污染治理、水環(huán)境治理和水生態(tài)管理工作提供資金支持。農(nóng)村生活環(huán)境持續(xù)改善，實(shí)施“美麗柳州 宜居鄉(xiāng)村”項(xiàng)目，支持長塘鎮(zhèn)香蘭村綜合村屯建設(shè)。落實(shí)改廁改廚、燈光照明項(xiàng)目資金120萬元，支持村容村貌整治行動。

（四）持續(xù)兜底促進(jìn)公平，各項(xiàng)民生福祉不斷改善

全力支持脫貧攻堅(jiān)。籌集各級財政扶貧資金1222萬元，支持實(shí)施脫貧攻堅(jiān)“十大行動”，各鎮(zhèn)著力推進(jìn)“四個一批”、“扶貧＋養(yǎng)老”深度融合供養(yǎng)模式。積極扶持貧困戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)，發(fā)放雞苗2.94萬余只、鵝苗5481只，飼料55噸，累計惠及貧困戶2186余戶，特色產(chǎn)業(yè)覆蓋率達(dá)96.77%。建立建檔立卡農(nóng)村貧困人口醫(yī)療費(fèi)用政府兜底保障機(jī)制，提高報銷比例，減輕貧困戶個人負(fù)擔(dān)30.4萬元。加強(qiáng)財政扶貧資金管理，采取多種手段進(jìn)行扶貧資金監(jiān)督檢查，做好閑置扶貧資金處理整改。

社會事業(yè)均衡發(fā)展。促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，安排各類教育資金35279萬元，加快義務(wù)教育發(fā)展，推進(jìn)濱江中學(xué)、石碑坪鎮(zhèn)中心幼兒園、白沙小學(xué)異地遷建等重點(diǎn)項(xiàng)目，學(xué)前教育多元普惠發(fā)展進(jìn)一步推進(jìn)。繼續(xù)推動文化體育事業(yè)發(fā)展，投入756萬元提升“文化惠民”服務(wù)水平，支持體育場館免費(fèi)開放，豐富群眾業(yè)余生活，助推文化事業(yè)發(fā)展。

筑牢社會保障底線。大力支持健康建設(shè)，支持完善基本醫(yī)療保險制度，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障籌資標(biāo)準(zhǔn)，鞏固完善城鄉(xiāng)居民大病保險全覆蓋。投入資金13236萬元，落實(shí)實(shí)施全面兩孩、計劃生育家庭獎勵扶助、基本公共衛(wèi)生等惠民政策。切實(shí)推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)綜合改革，投入183萬元支持居家養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)。

（五）突出抓改革破瓶頸，重點(diǎn)領(lǐng)域改革向縱深邁進(jìn)

預(yù)算管理制度日趨完善。嚴(yán)格根據(jù)單位性質(zhì)規(guī)范部門經(jīng)費(fèi)定額管理，參照市級出臺的聘用人員管理暫行辦法，規(guī)范城區(qū)聘用人員額度審批、工資福利等方面。專項(xiàng)資金清理穩(wěn)步推進(jìn)，清理統(tǒng)籌各類專項(xiàng)資金，提高資金使用效益。全區(qū)所有預(yù)算單位均開展預(yù)算績效管理工作，覆蓋面達(dá)到100%。預(yù)決算公開更加透明規(guī)范，認(rèn)真做好預(yù)決算公開檢查工作，提高公開質(zhì)量。

做好財政管理各項(xiàng)工作。積極配合市級做好市級與城區(qū)財政管理體制調(diào)整，通過界定范圍、明確職責(zé)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，為城區(qū)財力分配提供了指導(dǎo)意見。堅(jiān)持大好防范化解重大風(fēng)險攻堅(jiān)戰(zhàn)，貫徹落實(shí)中央關(guān)于防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險的工作要求，做好政府債務(wù)風(fēng)險控制。推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，降低行政管理成本，強(qiáng)化資金動態(tài)管理。

主動接受區(qū)人大及其常務(wù)委員會監(jiān)督，積極配合各項(xiàng)專題視察和調(diào)研，認(rèn)真承辦區(qū)人大常委會會議審議意見、人大代表建議和政協(xié)提案，在規(guī)定的時限內(nèi)辦理了答復(fù)意見并送達(dá)相關(guān)代表、委員和單位。針對政府采購預(yù)算編制較粗、部分項(xiàng)目支出細(xì)化不夠、重要事項(xiàng)說明不夠清晰等問題，我們積極整改，強(qiáng)化政府采購程序，依據(jù)人員、定額等標(biāo)準(zhǔn)審核單位采購預(yù)算，在預(yù)算編報時細(xì)化數(shù)量、金額、標(biāo)準(zhǔn)等信息，有關(guān)整改情況已向區(qū)人大常委會和區(qū)人大財經(jīng)委報告。

2018年，在財政實(shí)力不斷增強(qiáng)、預(yù)算管理和各項(xiàng)改革取得積極成效的同時，也面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：收入增長基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，受房地產(chǎn)、鋼鐵行業(yè)等因素影響，財政持續(xù)增收難度加大，城區(qū)財政運(yùn)行面臨壓力加大；項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不足，部分專項(xiàng)資金使用進(jìn)度緩慢且進(jìn)度不均衡，資金使用效益有待提高。我們將高度重視存在的問題，通過深化改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、規(guī)范財政管理等措施，不斷提高財政管理和服務(wù)水平。

2019年柳北區(qū)財政預(yù)算草案

一、當(dāng)前我區(qū)財政經(jīng)濟(jì)形勢

展望2019年，既面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也面臨重大機(jī)遇。一方面，轉(zhuǎn)型升級、結(jié)構(gòu)調(diào)整、質(zhì)量提升任務(wù)艱巨，財政收入穩(wěn)定增長基礎(chǔ)不夠牢固，脫貧攻堅(jiān)、民生政策提標(biāo)擴(kuò)面等剛性支出需求大幅增長，財政收支矛盾更加尖銳；另一方面，隨著不斷深化改革帶來的發(fā)展活力，我區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行長期向好的趨勢沒有改變，工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、營商環(huán)境優(yōu)化等經(jīng)濟(jì)發(fā)展積極因素不斷積累，我們將迎難而上、緊抓機(jī)遇，科學(xué)合理安排年度預(yù)算，更好統(tǒng)籌資金保障工作，推動經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

二、財政預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想

2019年，財政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展根本要求，貫徹落實(shí)實(shí)施積極的財政政策，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，支持打好防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)；深化財稅體制改革，全面實(shí)施績效管理，提高財政資金使用效益。

按照上述指導(dǎo)思想，2019年預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：

（一）積極穩(wěn)妥。收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是，充分考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展和減稅降費(fèi)政策因素影響，依法依規(guī)組織財政收入；支出預(yù)算堅(jiān)持量力而行、盡力而為，既要堅(jiān)持勤儉辦事，嚴(yán)控一般性支出，又要強(qiáng)化整合統(tǒng)籌，集中財力辦大事。

（二）突出重點(diǎn)。圍繞中央、自治區(qū)、柳州市的各項(xiàng)決策部署，突出支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)現(xiàn)代制造城，重點(diǎn)投向提升經(jīng)濟(jì)質(zhì)量、脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興、民生改善、社會治理、文化發(fā)展等領(lǐng)域，更好發(fā)揮財政保障作用。

（三）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。著眼大局，統(tǒng)籌考慮財力和重點(diǎn)支出需求，保障財政平穩(wěn)運(yùn)行。

三、2019年柳北區(qū)公共財政預(yù)算安排情況

（一）公共財政預(yù)算安排情況

1.財政收入預(yù)算

2019年柳北區(qū)財政總收入安排456835萬元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對比口徑）相比增長8.3%，（其中財政收入424200萬元，增長6.5%），構(gòu)成為：（1）上劃中央分享收入287671萬元，增長51.68%；（2）上劃自治區(qū)分享收入31834萬元，下降42.35%；（3）上劃市財政分享收入28669萬元，下降61.05%；（4）柳北區(qū)本級財政收入108661萬元，增長5.13%。

2.財政支出預(yù)算

2019年柳北區(qū)財政總支出安排456774萬元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對比口徑）相比增長8.31%，構(gòu)成為：（1）上劃中央支出287671萬元，增長51.68%；（2）上劃自治區(qū)支出31834萬元，下降42.35%；（3）上劃市財政支出28669萬元，下降61.05%；（4）柳北區(qū)本級財政支出108600萬元，增長5.16%。

3、收支平衡情況

柳北區(qū)財政總收入安排456835萬元，當(dāng)年財政總支出安排456774萬元，收支相抵，年終結(jié)余61萬元。

（二）柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算安排情況

柳北區(qū)本級財政總收入安排108661萬元，財政總支出安排108600萬元，收支相抵，年終結(jié)余61萬元。

1.柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算收入安排情況

2019年柳北區(qū)本級財政總收入108661萬元，增長5.13%，構(gòu)成為：（1）公共財政預(yù)算收入76026萬元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對比口徑）相比下降4.76%；（2）上級補(bǔ)助收入30935萬元，增長32.05%，其中：市級固定補(bǔ)助收入9550萬元，市級追加專項(xiàng)補(bǔ)助13839萬元，自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入7446萬元；追加基金補(bǔ)助100萬元；（3）上年結(jié)余1700萬元。

在柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算收入76026萬元中，主要項(xiàng)目完成情況為：

（1）稅收收入66906萬元，下降7.84%，其中：增值稅26672萬元，下降29.23%；企業(yè)所得稅7812萬元，下降3.1%；個人所得稅3300萬元，增長65%；資源稅122萬元，增長90.63%；城市維護(hù)建設(shè)稅9600萬元，增長18.52%；房產(chǎn)稅5700萬元，增長5.83%；印花稅7400萬元，增長32.43%；車船使用稅6300萬元，增長10.33%。

（2）非稅收入9120萬元，增長26.19%，其中：專項(xiàng)收入4320萬元，增長23.43%；行政性收費(fèi)收入2300萬元，下降2.17%；罰沒收入1500萬元，增長160.42%；其他收入1000萬元，增長25%。

2.柳北區(qū)本級公共財政預(yù)算支出安排情況

2019年柳北區(qū)本級財政總支出108600萬元,同比增長5.16%,構(gòu)成為：（1）公共財政預(yù)算支出103971萬元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對比口徑）相比增長3.46%；（2）上解支出4529萬元，增長63.15%；（3）基金支出100萬元。

2019年柳北區(qū)公共財政預(yù)算支出103971萬元的項(xiàng)目安排情況：一般公共服務(wù)支出12545萬元，下降7.42%；國防支出188萬元，增長1.45%；公共安全支出8551萬元，增長25.56%；教育支出34856萬元，下降0.15%；科學(xué)技術(shù)支出471萬元，下降43.84%；文化旅游體育與傳媒支出331萬元，增長3.69%；社會保障和就業(yè)支出19195萬元，增長3.25%；衛(wèi)生健康支出7892萬元，增長3.68%；節(jié)能環(huán)保支出153萬元，下降36.81%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11765萬元，增長17.36%；農(nóng)林水支出4221萬元，增長5.8%；資源勘探信息等支出450萬元，增長164.36%；住房保障支出1344萬元，增長1.8%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出509萬元，增長16.22%；預(yù)備費(fèi)支出1500萬元，持平。

四、全面完成2019年財政預(yù)算任務(wù)的措施

2019年，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、柳州市的各項(xiàng)決策部署，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展的根本要求，堅(jiān)持財政發(fā)展新理念，扎實(shí)做好各項(xiàng)重點(diǎn)工作，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。

（一）加強(qiáng)收支管理，持續(xù)完善財政保障機(jī)制

提高財政保障能力。完善組織財政收入工作機(jī)制，做好收入運(yùn)行分析研究，關(guān)注重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)和項(xiàng)目，研判收入形勢，落實(shí)稅收征管協(xié)作機(jī)制，嚴(yán)格非稅收入管理，確保應(yīng)收盡收。繼續(xù)加大上級補(bǔ)助爭取力度，積極向上申報重點(diǎn)項(xiàng)目、重大工程資金。加大資金統(tǒng)籌力度，采取分類盤活措施，盤活存量、做優(yōu)增量，緩解增支壓力。

提高財政資金使用效益。繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，建立支出進(jìn)度約束機(jī)制，壓緊壓實(shí)各項(xiàng)支出責(zé)任。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格按規(guī)定用途撥付和使用財政資金，繼續(xù)嚴(yán)控一般性支出，確保三公經(jīng)費(fèi)只減不增。優(yōu)化財政資金配置，加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，發(fā)揮資金引導(dǎo)和促進(jìn)作用。

（二）突出精準(zhǔn)施策，全面助推實(shí)施高質(zhì)量發(fā)展部署

支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。支持企業(yè)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升，全面落實(shí)推進(jìn)全市工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)現(xiàn)代制造城實(shí)施方案，用好各項(xiàng)資金，注重實(shí)效。學(xué)好用好扶持廢鋼加工產(chǎn)業(yè)政策，推動鋼鐵產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展。支持建立科技創(chuàng)新服務(wù)體系，綜合運(yùn)用專利資助與獎勵、財政資金后補(bǔ)助方式，提高科技經(jīng)費(fèi)使用效益，促進(jìn)眾創(chuàng)空間建設(shè)。

推動營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。跟蹤落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施，強(qiáng)化財稅聯(lián)合做好政策宣傳，努力擴(kuò)大享受優(yōu)惠政策的市場主體覆蓋面。鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)申報各級財政獎補(bǔ)資金，保障中小微企業(yè)了解享受相關(guān)金融扶持政策。

推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提質(zhì)。落實(shí)自治區(qū)現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展三年提升行動部署，推動現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)，發(fā)展城區(qū)特色種植產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品品牌打造提升。

（三）聚焦短板弱項(xiàng)，支持改善社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)

全力助推關(guān)鍵領(lǐng)域攻堅(jiān)。支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，落實(shí)扶貧資金增量政策，繼續(xù)加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度。加強(qiáng)扶貧資金使用督查，確保扶貧資金安全高效運(yùn)行。支持開展清理整治違法建設(shè)“颶風(fēng)行動”，進(jìn)一步推動“廁所革命”項(xiàng)目建設(shè)。

積極支持補(bǔ)短板重大項(xiàng)目。推進(jìn)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施公共服務(wù)能力提升，做好“美麗柳州 宜居鄉(xiāng)村”資金保障工作。

全面落實(shí)惠民政策。堅(jiān)持基本公共服務(wù)均等化，集中財力補(bǔ)齊教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老等民生短板，繼續(xù)保障義務(wù)教育均衡發(fā)展，積極做好深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，繼續(xù)支持做好社會救助和社會福利工作，幫助低保邊緣、低收入群體解決特殊困難。

（四）著眼改革關(guān)鍵，加快建立現(xiàn)代財政制度

抓緊推進(jìn)財政改革。積極配合市級做好財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革和城區(qū)財政管理體制調(diào)整，爭取更多財力獎勵和資金支持，促進(jìn)城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大力支持人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作力度，打破數(shù)據(jù)共享壁壘，以此契機(jī)促進(jìn)預(yù)算制度完善、預(yù)算管理水平管理。

繼續(xù)實(shí)施預(yù)算績效管理。從預(yù)算編制源頭開始，加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)管理，特別是加強(qiáng)年度績效目標(biāo)的可行性及合理性、績效指標(biāo)的明確性及指標(biāo)值的審核，督促單位在預(yù)算執(zhí)行過程中及時調(diào)整發(fā)現(xiàn)的問題。選取社會關(guān)注的熱點(diǎn)、焦點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)評價，將扶貧專項(xiàng)資金全部納入績效評價范圍，發(fā)揮資金效益。

做好國庫改革工作。進(jìn)一步深化國庫集中支付改革，深入推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控改革，提高預(yù)警能力，確保財政資金支付安全。加快推進(jìn)國庫信息化，做好支付電子化管理改革工作。繼續(xù)開展政府部門財務(wù)報告和政府綜合財務(wù)報告編制改革工作，全面梳理政府資產(chǎn)、負(fù)債事項(xiàng)，爭取清晰完整的反映政府財務(wù)狀況。

加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。認(rèn)真做好國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”移交工作，平穩(wěn)有序推進(jìn)國有資產(chǎn)清理、劃轉(zhuǎn)，嚴(yán)防國有資產(chǎn)流失。

各位代表，做好2019年財政工作意義重大，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人民代表大會的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取人民政協(xié)的意見和建議，銳意進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，努力完成會議確定的預(yù)算收支目標(biāo)，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新局面而努力奮斗！

第二部分 2019年柳北區(qū)政府預(yù)算表

見附件

第三部分 2019年柳北區(qū)本級政府預(yù)算情況說明

一、2019年柳北區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說明

上級補(bǔ)助收入30835萬元，其中返還性收入7446萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入23379萬元， 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入10萬元。

二、2019年柳北區(qū)政府性基金收支預(yù)算情況

2019年柳北區(qū)政府性基金收支預(yù)算安排，上級補(bǔ)助收入提前下達(dá)100萬元，政府性基金收支情況表為100萬元。

三、2019年柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收支預(yù)算情況

2019年柳北區(qū)無國有資本經(jīng)營收支預(yù)算安排，國有資本經(jīng)營收支情況表為零。

四、2019年柳北區(qū)債務(wù)情況說明

2019年柳北區(qū)無政府債務(wù)情況。

五、2019年柳北區(qū)社保基金收支預(yù)算情況

2019年柳北區(qū)無社保基金收支預(yù)算安排。

六、2019年柳北區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況

2019年度柳北區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排237萬元，與上年同比減少11萬元，同比下降4.44%。

（一）因公出國（境）經(jīng)費(fèi)2019年預(yù)算為零，與上年對比無增減變化。原因：本年度暫無因公出國相關(guān)工作安排。

（二）公務(wù)接待費(fèi)2019年預(yù)算41萬元，與上年同比減少11萬元，同比下降21.15%，減少原因:貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)支出。

（三）公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年預(yù)算196萬元，與上年對比無增減變化。原因：公務(wù)用車改革。其中，（公務(wù)用車購置費(fèi)2019年預(yù)算為零，與上年對比無增減變化。原因：本年度暫無公務(wù)用車購置安排；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年預(yù)算為196萬元，與上年對比無增減變化。原因：公務(wù)用車改革）。