柳北區(qū)人民政府關于提請

2021年財政預算調整方案（草案）的報告

（2021年12月28日在柳州市柳北區(qū)第十三屆人大常委會第二次會議上）

柳北區(qū)財政局局長?? 王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2021年柳北區(qū)財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、1—10月預算執(zhí)行情況

柳北區(qū)財政總收入478603萬元（含上級補助收入172371萬元），完成預算103.49%；柳北區(qū)組織財政收入（稅收及非稅收入）291302萬元，完成預算69.47%（其中：上劃中央收入167560萬元，上劃自治區(qū)收入26221萬元，上劃市級收入26465萬元，公共財政預算收入71056萬元）；公共財政預算支出152028萬元。

今年以來，受新冠肺炎疫情以及減稅降費惠企利民政策影響，我區(qū)面臨前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實上級“六穩(wěn)”工作“六保”任務，同時，為使2021年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區(qū)收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調整。

二、柳北區(qū)財政預算調整事由

1.經2020年市財政對柳北區(qū)財政年終結算，核定結余變化，使得2020年財政總收支相應變化。

2.積極爭取上級財政資金支持，轉移支付資金增加，使得財政總收支增加。

3.今年預算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財政總支出增加。

4.為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區(qū)第十二屆人大常委會第四十五次會議關于2020年柳北區(qū)財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

三、柳北區(qū)財政收支預算調整方案

根據(jù)上述事由，相應調整經柳北區(qū)第十二屆人民代表大會第八次會議審議通過的2021年預算：柳北區(qū)財政總收入預算462467萬元，預期調增77625萬元，調整為540092萬元（詳見附表三）；財政總支出預算462365萬元，建議調增45368萬元，調整為507733萬元（詳見附表四）；收支相抵，滾存結余32359萬元。

柳北區(qū)財政收入構成：（1）公共財政預算收入預算81600萬元；（2）上級補助收入預算28573萬元，調增161825萬元，調整為190398萬元；（3）上年結余預算9677萬元，調增371萬元，調整為10048萬元；（4）調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金4882萬元；（5）調入資金5517萬元。

柳北區(qū)財政支出構成：（1）公共財政預算支出預算119365萬元，調增50919萬元，調整為170284萬元；（2）基金支出預算0萬元，調增75667萬元，調整為75667萬元；（3）國有資本經營支出預算0萬元，調增520萬元，調整為520萬元；（4）調出資金預算0萬元，調增5517萬元，調整為5517萬元；（5）上解支出預算5265萬元，調增2833萬元，調整為8098萬元。

（一） 柳北區(qū)收入調整預算方案

1.公共財政預算收入不變

（1）增值稅預算28290萬元，調增5910萬元，調整為34200萬元；（2）企業(yè)所得稅預算7100萬元，調增1400萬元，調整為8500萬元；（3）個人所得稅預算2700萬元，調減900萬元，調整為1800萬元；（4）城維稅預算10300萬元，調增2700萬元，調整為13000萬元；（5）房產稅預算6100萬元，調減1100萬元，調整為5000萬元；（6）印花稅預算8400萬元，調減1500萬元，調整為6900萬元；（7）資源稅預算60萬元，調減24萬元，調整為36萬元；（8）車船使用稅預算750萬元，調增270萬元，調整為1020萬元；（9）其他稅收收入預算0萬元，調減12萬元，調整為-12萬元；（10）教育費附加預算4300萬元，調增1300萬元，調整為5600萬元；（11）森林植被恢復費預算100萬元，調減21萬元，調整為79萬元，（12）行政性收費收入預算2300萬元，調減243萬元，調整為2057萬元；（13）罰沒收入預算400萬元，調增700萬元，調整為1100萬元；（14）其他收入預算10800萬元，調減8480萬元，調整為2320萬元。

2.上級補助收入較預算調增161825萬元

（1）一般公共預算補助收入預算28573萬元，預計增加61514萬元，調整為90087萬元；（2）政府性基金預算收入調整為98994萬元；（3）國有資本經營預算收入調整為1317萬元。

一般公共預算收入較預算調增61514萬元，主要為：一是教育事業(yè)各項補助資金5837萬元；二是困難群眾基本生活補助3144萬元；三是基本公共衛(wèi)生服務補助資金3207萬元；四是“桂惠貸”財政貼息資金2189萬元；五是保障性安居工程專項資金9520萬元。

3.上年結余較預算調增371萬元

主要為市財政年終結算核定我區(qū)2020年年終滾存結余較預算增加數(shù)。

4.調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金不變

5.調入資金較預算調增5517萬元

（二） 柳北區(qū)支出預算調整方案

1.區(qū)本級公共財政預算支出較預算調增50919萬元。

（1）調整主要原因：一是上級補助支出38838萬元；二是增加機關事業(yè)單位養(yǎng)老金5983萬元；三是增加廢鋼加工產業(yè)優(yōu)惠政策城區(qū)配套扶持資金5493萬元。

（2）科目調整情況：

——一般公共服務支出增加1510萬元

——國防支出增加57萬元

——公共安全支出增加2454萬元

——教育支出增加6978萬元

——科學技術支出減少47萬元

——文化旅游體育與傳媒支出增加98萬元

——社會保障和就業(yè)支出增加10707萬元

——衛(wèi)生健康支出增加5582萬元

——節(jié)能環(huán)保支出增加212萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加2086萬元

——農林水支出增加4603萬元

——交通運輸支出減少59萬元

——資源勘探工業(yè)信息等支出增加6004萬元

——金融支出增加2189萬元

——自然資源海洋氣象等支出增加57萬元

——住房保障支出增加9879萬元

——災害防治及應急管理支出增加20萬元

——預備費減少1500萬元

——其他支出增加89萬元

2. 上解支出較預算調增2833萬元。

3. 調出資金較預算調增5517萬元。

四、柳北區(qū)政府性基金預算調整方案

政府性基金收入預算0萬元，預計增加98994萬元，調整為98994萬元，主要為市級追加政府性基金補助收入。

政府性基金支出預算的0萬元，調增75667萬元，調整為75667萬元，具體為：市級追加大中型水庫移民后期扶持基金8萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出72830萬元，城市建設支出428萬元，農村基礎設施建設支出1543萬元，被征地農民社會保障補助438萬元，糖料蔗良種良法技術推廣補助10萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出138萬元，福利彩票公益金支出272萬元。

五、柳北區(qū)國有資本經營預算調整方案

國有資本經營收入預算0萬元，預計增加1317萬元，調整為1317萬元，主要為市級追加國有資本經營補助收入。

國有資本經營支出預算0萬元，調增520萬元，調整為520萬元，具體為：市級追加“三供一業(yè)”稱交補助支出435萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理財政補助資金85萬元。

附件：1. 柳北區(qū)2021年1-10月財政收入表；

2. 柳北區(qū)2021年1-10月財政支出明細表；

3. 柳北區(qū)2021年財政收入預算調整建議表；

4. 柳北區(qū)2021年財政支出預算調整建議表。????