柳州市柳北區(qū)人民政府2023年區(qū)本級財政預算調整方案（草案）的報告

(2023年11月29日在柳州市柳北區(qū)第十三屆人大常委會第十七次會議上)

柳州市柳北區(qū)財政局局長?? 王曉宏

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主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現將2023年柳北區(qū)本級財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、1-9月預算執(zhí)行情況

1-9月，柳北區(qū)一般公共預算收入40791萬元，完成年初預算（69300萬元）58.86%；一般公共預算支出119034萬元，完成年初預算（185375萬元）64.21%。

1-9月，柳北區(qū)政府性基金收入總計75579萬元，政府性基金支出總計18881萬元。

1-9月，柳北區(qū)國有資本經營收入總計314萬元，國有資本經營支出總計20萬元。

今年以來，房地產市場低迷，建筑行業(yè)下行壓力加大；鋼鐵行業(yè)原材料、能源等供應鏈成本不斷上漲，市場需求萎縮，柳鋼集團產銷雙下降；國家實施新的組合式稅費支持政策讓利企業(yè)，多重因素疊加影響，我區(qū)稅收收入降幅較大，面臨前所未有的收支平衡壓力。為強化落實“三保”責任，兜牢兜實“三保”底線，同時，為使2023年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區(qū)收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調整。

二、柳北區(qū)財政預算調整事由

1.經2022年市財政對柳北區(qū)財政年終結算，核定結余變化，使得2022年財政總收支相應變化。

2.稅收收入下降，上級補助資金未及時到位，支出空間壓縮，使得財政總支出下降。

3.為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區(qū)第十三屆人大常委會第十三次會議關于2022年柳北區(qū)財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

三、柳北區(qū)一般公共預算調整方案

根據上述事由，相應調整經柳北區(qū)第十三屆人大代表大會第三次會議審議通過的2023年預算：柳北區(qū)財政收入預算213131萬元，預期調減5413萬元，調整為207718萬元（詳見附表一）；財政支出預算190664萬元，建議調減13341萬元，調整為177323萬元（詳見附表二）；收支相抵，滾存結余30395萬元。

柳北區(qū)財政收入構成：（1）一般公共財政預算收入預算69300萬元，調減15300萬元，調整為54000萬元；（2）上級補助收入預算113500萬元，調減8200萬元，調整為105300萬元；（3）上年結余收入預算22331萬元，調增3799萬元，調整為26130萬元；（4）調入資金預算8000萬元，調增8420萬元，調整為16420萬元；（5）債務轉貸收入調整為5868萬元。

柳北區(qū)財政支出構成：（1）一般公共財政預算支出預算185375萬元，調減15415萬元，調整為169960萬元；（2）上解支出預算5289萬元，調增2074萬元，調整為7363萬元。

（一）柳北區(qū)收入調整預算方案

1.一般公共財政預算收入較預算數調減15300萬元

（1）增值稅預算27740萬元，調減9243萬元，調整為18497萬元；（2）企業(yè)所得稅預算6850萬元，調減1869萬元，調整為4981萬元；（3）個人所得稅預算1800萬元，調減573萬元，調整為1227萬元；（4）資源稅預算90萬元，調增23萬元，調整為113萬元；（5）城維稅預算8700萬元，調減2040萬元，調整為6660萬元；（6）房產稅預算7900萬元，調減768萬元，調整為7132萬元；（7）印花稅預算6200萬元，調減1132萬元，調整為5068萬元；（8）車船稅預算2520萬元，調增1696萬元，調整為4216萬元；（9）其他稅收收入預算0萬元，調增6萬元，調整為6萬元；（10）教育費附加預算3680萬元，調減692萬元，調整為2988萬元；（11）森林植被恢復費預算220萬元，調減220萬元，調整為0萬元，（12）行政性收費收入預算1800萬元，調減961萬元，調整為839萬元；（13）罰沒收入預算600萬元，調增34萬元，調整為634萬元；（14）國有資源（資產）有償使用收入預算1200萬元，調增439萬元，調整為1639萬元。

2.上級補助收入較預算調減8200萬元

3.上年結余較預算調增3799萬元

主要為市財政年終結算核定我區(qū)2022年年終滾存結余較預算增加數。

4.調入資金較預算調增8420萬元

5.債務轉貸收入較預算調增5868萬元

（二）柳北區(qū)支出預算調整方案

1.一般公共財政預算支出較預算調減15415萬元

（1）調整主要原因：一是一般公共預算收入斷崖式下降；二是上級補助資金未及時到位。

（2）科目調整情況：

——一般公共服務支出調減858萬元

——公共安全支出增加3816萬元

——教育支出調減4000萬元

——文化旅游體育與傳媒支出增加26萬元

——社會保障和就業(yè)支出調減1207萬元

——衛(wèi)生健康支出調減2149萬元

——節(jié)能環(huán)保支出增加165萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加1913萬元

——農林水支出增加1092萬元元

——交通運輸支出調減64萬元

——資源勘探工業(yè)信息等支出增加281萬元

——住房保障支出調減10040萬元

——災害防治及應急管理支出增加287萬元

——預備費減少2000萬元

——其他支出減少2677萬元

2.上解支出較預算調增2074萬元

四、柳北區(qū)政府性基金預算調整方案

政府性基金預算總收入65620萬元，預計增加10058萬元，調整為75678萬元，主要為專項債券對應項目專項收入199萬元，政府性基金轉移收入42043萬元，上年結余收入21436萬元，債務轉貸收入12000萬元。

政府性基金預算總支出65620萬元，調增10058萬元，調整為75678萬元，支出情況具體為：社會保障和就業(yè)支出10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5671萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出12000萬元，彩票公益金安排的支出266萬元，債務付息支出199萬元，調出資金16286萬元，結轉下年41246萬元。

　　五、柳北區(qū)國有資本經營預算調整方案

國有資本經營預算總收入310萬元，預計增加4萬元，調整為314萬元，主要為市級追加國有企業(yè)退休人員社會化管理補助130萬元，企業(yè)改革補助支出35萬元，上年結余收入149萬元。

國有資本經營預算總支出310萬元，調增4萬元，調整為314萬元，支出情況具體為：解決歷史遺留問題及改革成本支出20萬元，調出資金134萬元，結轉下年160萬元。

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附件：1.2023年柳北區(qū)一般公共預算收入調整方案表；

　　　　　2.2023年柳北區(qū)一般公共預算支出調整方案表；

　　　　　3.2023年柳北區(qū)政府性基金預算調整方案表；

　　　　　4.2023年柳北區(qū)國有資本經營預算調整方案表。???

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