2024年柳北區(qū)政府預算

目錄

第一部分 柳北區(qū)2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算（草案）的報告

第二部分 2024年柳北區(qū)政府預算表

一、一般公共預算收入表

二、一般公共預算支出表

三、一般公共預算本級支出表

四、一般公共預算本級基本支出表

五、一般公共預算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

六、政府一般債務限額和余額情況表

七、政府性基金收入表

八、政府性基金支出表

九、本級政府性基金支出表

十、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表

十一、政府專項債務限額和余額情況表

十二、國有資本經(jīng)營預算收入表

十三、國有資本經(jīng)營預算支出表

十四、本級國有資本經(jīng)營預算支出表

十五、對下安排國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付表

十六、社會保險基金收入表

十七、社會保險基金支出表

十八、重點項目績效目標情況表

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第三部分 2024年柳北區(qū)本級政府預算情況說明

一、2024年柳北區(qū)轉(zhuǎn)移支付預算情況說明

二、2024年柳北區(qū)債務情況說明

三、2024年柳北區(qū)“三公”經(jīng)費支出預算情況

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第一部分

柳州市柳北區(qū)2023年預算執(zhí)行情況和2024年

預算（草案）的報告（書面）

——2024年1月10日在柳北區(qū)十三屆人大四次會議上

柳北區(qū)財政局局長? 王曉宏

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各位代表：

我受柳州市柳北區(qū)人民政府的委托，向大會作《柳州市柳北區(qū)2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算（草案）的報告》，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

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2023年預算執(zhí)行情況

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2023年，是全面深入貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。面對錯綜復雜的國內(nèi)外形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展任務，在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導下，各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，認真落實柳北區(qū)第十三屆人民代表大會第三次會議的各項決議，全面推動“提升效能、更加注重精準、可持續(xù)”的積極財政政策，圍繞中心、服務大局，實干爭先、攻堅克難，讓“穩(wěn)”的基調(diào)更明確，“進”的要求更積極，發(fā)揮好“發(fā)展支柱、經(jīng)濟智囊、財務管家”的三大作用。2023年，城區(qū)財政運行和預算執(zhí)行總體情況平穩(wěn)。

一、2023年柳北區(qū)預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況

1.一般公共預算收入執(zhí)行情況

2023年柳北區(qū)一般公共預算收入總計210235萬元。主要構(gòu)成為：

（1）一般公共預算收入55350萬元，下降15.97%（詳見附表一）。主要項目完成情況：

①稅收收入48530萬元，下降15.70%，其中：增值稅18793萬元，下降25.24%；企業(yè)所得稅4823萬元，下降25.85%；個人所得稅1231萬元，下降29.82%；資源稅120萬元，增長44.58%；城市維護建設稅6600萬元，下降20.02%；房產(chǎn)稅7966萬元，增長5.08%；印花稅5028萬元，下降14.17%；車船稅3962萬元，增長65.36%；其他稅收收入7萬元。

②非稅收入6820萬元，下降17.83%，其中：教育費附加收入2788萬元，下降19.61%；行政事業(yè)性收費收入1278萬元，下降25.61%；罰沒收入686萬元，增長20.14%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2068萬元，下降11.28%。

（2）上級補助收入107379萬元；

（3）上年結(jié)余收入26130萬元；

（4）調(diào)入資金15508萬元；

（5）一般債務轉(zhuǎn)貸收入5868萬元。

2.一般公共預算支出執(zhí)行情況

2023年柳北區(qū)一般公共預算支出總計210235萬元。主要構(gòu)成為：

（1）一般公共預算支出146618萬元，下降13.77%（詳見附表二）。主要項目執(zhí)行情況：

一般公共服務支出13093萬元，增長12.32%；國防支出138萬元，下降64.25%；公共安全支出3100萬元，下降44.62%；教育支出40586萬元，下降24.09%；科學技術(shù)支出203萬元，下降47.81%；文化旅游體育與傳媒支出295萬元，下降1.34%；社會保障和就業(yè)支出46281萬元，增長17.30%；衛(wèi)生健康支出15190萬元，下降12.86%；節(jié)能環(huán)保支出171萬元，增長557.69%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12672萬元，下降15.25%；農(nóng)林水支出8078萬元，增長2.90%；交通運輸支出71萬元，下降56.71%；資源勘探工業(yè)信息等支出901萬元，下降74.64%；金融支出2054萬元，增長168.85%；自然資源海洋氣象等支出172萬元，下降1.71%；住房保障支出2690萬元，下降79.44%；災害防治及應急管理支出605萬元，下降4.57%；其他支出7萬元，下降70.83%；債務付息支出305萬元，增長154.17%；債務發(fā)行費用支出6萬元，下降40%。

（2）上解支出5569萬元；

（3）安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1350萬元；

（4）年終結(jié)余56698萬元。

3.其他需要報告的事項

（1）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入107379萬元，其中：稅收返還收入7446萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入86265萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入13668萬元。

（2）預備費執(zhí)行情況。年初預算安排預備費2000萬元，全年未動用預備費，全部統(tǒng)籌用于平衡當年預算。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1.柳北區(qū)基金收入總計79913萬元（詳見附表四）。主要構(gòu)成為：

（1）政府性基金預算收入216萬元；

（2）政府性基金轉(zhuǎn)移收入45976萬元，下降27.64%，其中：電影事業(yè)發(fā)展專項資金85萬元，大中型水庫移民后期扶持基金9萬元，福利彩票公益金271萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入45611萬元；

（3）上年結(jié)余收入21436萬元；

（4）債務轉(zhuǎn)貸收入12285萬元。

2.柳北區(qū)基金支出總計79913萬元。主要構(gòu)成為：

（1）政府性基金預算支出12675萬元，下降77.61%，其中大中型水庫移民后期扶持基金支出10萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出6967萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入對應專項債務收入安排的支出285萬元；彩票公益金安排的支出197萬元；專項債務安排的支出5000萬元；債務付息支出199萬元，債務發(fā)行費支出17萬元；

（2）調(diào)出資金15373萬元；

（3）年終結(jié)余51865萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

1.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收入總計756萬元（詳見附表五）。主要構(gòu)成為：

（1）國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移收入607萬元，增長277.02%，為企業(yè)改革補助477萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理財政補助資金130萬元；

（2）上年結(jié)余收入149萬元。

2.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營支出總計756萬元。主要構(gòu)成為：

（1）國有資本經(jīng)營支出23萬元，增長91.67%，主要為解決歷史遺留問題及改革成本支出23萬元；

（2）調(diào)出資金135萬元；

（3）年終結(jié)余598萬元。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

1.柳北區(qū)社會保險基金收入總計30211萬元（詳見附表六）。主要構(gòu)成為：

（1）社會保險基金收入22271萬元，增長41.63%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3932萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18339萬元；

（2）上年結(jié)余7940萬元。

2.柳北區(qū)社會保險基金支出總計30211萬元。主要構(gòu)成為：

（1）社會保險基金支出20604萬元，增長5.95%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2397萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18207萬元；

（2）年終結(jié)余9607萬元。

（五）債務情況說明

1.一般債務情況

2023年，柳北區(qū)一般債券轉(zhuǎn)貸收入5868萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸支出1283萬元，其中：用于義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目143萬元；用于城市背街小巷整治改造提升項目20萬元；用于柳州市柳北區(qū)小型水庫安全運行項目255萬元；用于柳北區(qū)2023年城鎮(zhèn)保障性安居工程項目865萬元。

2.專項債務情況

2023年，柳北區(qū)專項債券轉(zhuǎn)貸收入12285萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸支出5285萬元，主要用于中國--東盟（柳州）旅游裝備制造產(chǎn)業(yè)園旅游防護用品基地（四期）項目5000萬元，農(nóng)業(yè)保險保費補貼250萬元。

二、2023年落實人大預算決議有關(guān)情況

按照柳北區(qū)第十三屆人大三次會議對2023年預算的決議以及區(qū)人大財經(jīng)委的審查意見，我們堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，更加精準、可持續(xù)，不斷統(tǒng)籌財政資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保民生、保運轉(zhuǎn)、穩(wěn)增長、促發(fā)展，切實穩(wěn)住經(jīng)濟社會發(fā)展大盤，促進經(jīng)濟運行在合理區(qū)間和社會大局穩(wěn)定。

（一）多維度抓收入，做好生財聚財之道

多措并舉組織收入。結(jié)合經(jīng)濟形勢變化和政策變動，圍繞年初目標任務，積極應對經(jīng)濟下行、減稅降費政策、征稅范圍區(qū)劃調(diào)整因素疊加影響，逐月分析研判城區(qū)收入形勢動態(tài)。抓緊抓實財源建設工作，成立了以政府區(qū)長為組長的柳北區(qū)財源建設工作領(lǐng)導小組，保障財源工作責任到崗、任務到人。建立常態(tài)化交流學習機制，通過開展培訓、召開座談會等方式，提升財源建設工作質(zhì)效。2023年，一般公共預算收入完成預算調(diào)整目標。

多管齊下挖潛非稅。進一步優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，扭轉(zhuǎn)原來組織收入中“收入不夠，非稅來湊”的局面，全年非稅收入在保持合理增長的同時，確保收入質(zhì)量。優(yōu)化整合征管資源，充分利用非稅收入收繳電子化管理平臺，合理推動收入規(guī)模、增幅、質(zhì)量同步提升；多種渠道、多方位促進閑置國有資產(chǎn)盤活，全年報廢報損資產(chǎn)627萬元；加強對國有資產(chǎn)增值保值，對租賃期滿的門面進行租金評估，公開招拍資產(chǎn)租賃權(quán)，全年國有資產(chǎn)出租收益575.96萬元，增長14.88%。

對策并用向上爭資。把握政策資金扶持方向，不斷提高項目資金申報的有效性和精準性。深挖爭取地方政府一般債券和專項債券項目申報的發(fā)力點，積極主動向上爭跑資金，千方百計促成項目落地，為項目資金申報后續(xù)工作打好基礎(chǔ)，提高爭取項目資金的成功率。全年向上爭取一般債券5868萬元，專項債券12285萬元，為城區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障。

多方并管盤活存量。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，主動“向內(nèi)”挖潛，對當年度本級部門預算結(jié)余及對上級補助資金結(jié)轉(zhuǎn)兩年仍未執(zhí)行的，由財政收回統(tǒng)籌，有效盤活存量資金。全年盤活各項財政資金28694萬元，統(tǒng)籌用于重點領(lǐng)域支出，進一步彌補公共預算財力缺口，提高資金使用效益。

（二）聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做好經(jīng)濟發(fā)展之道

堅實推動工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。堅持把發(fā)展經(jīng)濟的著力點放在實體經(jīng)濟上，全力發(fā)展旅游裝備制造“特色產(chǎn)業(yè)”，積極籌措資金12000萬元，推動中國—東盟（柳州）旅游裝備制造產(chǎn)業(yè)園旅游防護用品基地（四期）項目建設。強力推進“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)”轉(zhuǎn)型升級，金都新材料精密鋼管、銀盾汽車鈑金零部件項目竣工投產(chǎn)，進一步增強城區(qū)在金屬深加工、汽車零部件等行業(yè)競爭力。同時，白瑩科技服裝、三耀科技服裝、紅裳民族女裝的強勢發(fā)展，推動現(xiàn)代服裝產(chǎn)業(yè)向高端化、智能化、綠色化發(fā)展。

科技賦能產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。大力發(fā)展創(chuàng)新性經(jīng)濟，扎實推進科創(chuàng)“六個一”工程，持續(xù)推進柳北特色科創(chuàng)示范帶建設，“科創(chuàng)系”新引進企業(yè)91家，預計實現(xiàn)營業(yè)收入45億元。依靠開放思維，拓展合作平臺，利用“招商突破年”活動突出重點抓招商，全年引進企業(yè)26家，涉及鋼鐵精加工、紡織服飾、旅游戶外用品等行業(yè)，力爭在重大戰(zhàn)略項目支撐上實現(xiàn)突破。

穩(wěn)步發(fā)展生產(chǎn)生活性服務業(yè)。加快發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)，推動生產(chǎn)性服務業(yè)向?qū)I(yè)化和價值鏈高端延伸，加快生活性服務業(yè)向高品質(zhì)和多樣化升級，形成生產(chǎn)性與生活性服務業(yè)發(fā)展齊頭并進的新局面。桂中海迅物流基地（二期）、新紅衛(wèi)鋼材物流配送中心、桂中保集物流配送中心相繼竣工投入使用，不斷優(yōu)化提升物流基地功能，推動培育地王新天地、保利大江郡等商業(yè)綜合體，提升片區(qū)商圈品質(zhì)，圍繞居住小區(qū)打造便民生活服務圈。

加快推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。緊緊圍繞糧食安全目標任務，多部門聯(lián)動開展耕地撂荒、非糧化、非農(nóng)化治理，確保糧食種植面積只增不減。投入資金5813萬元，推進特色產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益和競爭力。印發(fā)《柳州市柳北區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展編制規(guī)劃（2021-2025年）》，定準產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，鞏固糧食、果蔬和禽畜種養(yǎng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；打造現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)新基地，持續(xù)做好農(nóng)民專業(yè)合作社和家庭農(nóng)場的培育服務工作，打造自治區(qū)和柳州市級示范點各3個；建設長塘北岸村“智慧農(nóng)業(yè)”，打造澳洲淡水龍蝦、循環(huán)水養(yǎng)殖、立體種植示范區(qū)等，提高農(nóng)業(yè)科技含量，建設智慧農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)文旅結(jié)合的休閑農(nóng)業(yè)。

（三）用心紓困惠企，做好利民保障之道

落實減稅降費政策。積極統(tǒng)籌落實國家減稅降費政策，以“真金白銀”為更多市場主體送上退稅“及時雨”，確保政策按照時間節(jié)點要求不折不扣實現(xiàn)直達快享、應享盡享，全年減稅降費及退稅緩稅緩費政策5.54億元，實現(xiàn)“放水養(yǎng)魚”的良性循環(huán)；高效統(tǒng)籌中央直達留抵退稅轉(zhuǎn)移支付資金3388萬元，有效緩解財政收支矛盾；加強財稅檢查力度，嚴肅查處弄虛作假、騙取補貼等擾亂財經(jīng)秩序的行為，保障政策執(zhí)行不變形、不走樣、無偏差。

落實惠企利企政策。積極發(fā)揮財政職能，多措助力企業(yè)紓困解難，增強市場主體發(fā)展信心，保障市場主體運行，為縣域經(jīng)濟發(fā)展積蓄力量。積極向企業(yè)宣傳貸款貼息、穩(wěn)崗補貼、技改補貼等政策，配合相關(guān)部門對符合政策的企業(yè)實施申報指導，發(fā)揮政策協(xié)同效應，全年兌付企業(yè)各類獎勵182萬元。

助力打造營商環(huán)境。牢固樹立“惠民利企”服務理念，把提高工作質(zhì)量和效率作為工作著力點，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，有效提高辦事群眾和企業(yè)服務對象的滿意度。構(gòu)建“親、清”的政商關(guān)系，堅決維護好營商環(huán)境，按法律辦好、按承諾落實，打造誠信政府、誠信機關(guān)，堅決維護市場主體的合法利益。

（四）兜“三保”強民生，做好用財理財之道

強化主體責任意識，堅持民生優(yōu)先，以更大的力度、更實的舉措把有限的財政資金用于普惠性、基礎(chǔ)性和兜底性的民生建設。全年民生支出126409萬元，占一般公共預算支出比重86.22%。

支持教育均衡發(fā)展。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，安排資金40586萬元，推進學前教育事業(yè)普及普惠、安全優(yōu)質(zhì)發(fā)展，穩(wěn)步推進城區(qū)教育布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，濱江西中學、濱江小學、濱江西幼兒園等項目建設交付使用，增加中學學位2250個、小學學位540個、幼兒園學位180個；落實義務教育“雙減”政策，推進“五育并舉”人才培養(yǎng)模式改革，構(gòu)建德智體美勞全面培養(yǎng)的教育體系，全面提升學生綜合素養(yǎng)；支持提高鄉(xiāng)村教師待遇水平，保障義務教育階段家庭困難學生資助、營養(yǎng)改善計劃、免除保教費等政策落實，推進教育強區(qū)全面進步。

保障衛(wèi)生健康投入。安排資金15190萬元，促進醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，保障基本公共衛(wèi)生和重大公共衛(wèi)生服務，提升公共衛(wèi)生應急管理水平；積極推進基層衛(wèi)生服務機構(gòu)建設，沙塘衛(wèi)生院改擴建項目順利封頂、柳鋼社區(qū)衛(wèi)生服務中心提升改造通過驗收，進一步織密織牢基層服務網(wǎng)底；持續(xù)推進緊密型醫(yī)聯(lián)體建設，白露新苑社區(qū)衛(wèi)生服務中心與市婦幼保健院結(jié)成中醫(yī)專科聯(lián)盟合作單位，提升基層衛(wèi)生院服務能力和醫(yī)療保障水平；用好上級下達的疫情防控專項資金，解決落實防控隔離、物資采購、發(fā)熱門診改造等經(jīng)費，確保資金及時足額撥付到位。

推動健全社保體系。保障各類民生政策落實到位，以提高人民群眾幸福感為出發(fā)點和落腳點，強化財政兜底保障能力，著力解決人民群眾普遍關(guān)心的問題。安排資金10052萬元，發(fā)放困難群眾救助補助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼、優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤金和生活補助、家屬優(yōu)待金等；安排資金697萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險；安排資金140萬元，支持社區(qū)養(yǎng)老服務設施、居家養(yǎng)老購買服務等建設；安排資金755萬元，支持就業(yè)補助、職業(yè)技能提升、農(nóng)民技能提升等，不斷提升勞動者技能水平，促進城區(qū)就業(yè)形勢保持穩(wěn)定。

大力發(fā)展科技文體。安排資金203萬元，持續(xù)推動“一樓一帶一園”科技創(chuàng)新示范發(fā)展模式，以項目為抓手，以服務為切入點，68家企業(yè)入庫科技型中小企業(yè)庫，柳鋼、鳳糖生化、航盛科技等多家企業(yè)獲得廣西科學技術(shù)獎，通過一系列的政策保障，區(qū)內(nèi)的人才聚集效應初步顯現(xiàn)；安排資金295萬元，開展惠民文化活動，促進公共文化服務提質(zhì)升級。支持各類群眾文化活動、農(nóng)村公益電影放映、文化文藝宣傳、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護、開展體育賽事及健身活動等，推進全民健身和全民健康相結(jié)合；支持鄉(xiāng)村旅游宣傳，拓展全域旅游發(fā)展成果，推動文體廣旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

聚力推動鄉(xiāng)村振興。強化鄉(xiāng)村振興資金保障，投入4932萬元推進脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。以鄉(xiāng)村振興為抓手，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，增強農(nóng)村內(nèi)生發(fā)展動力，推動農(nóng)業(yè)全面升級、農(nóng)村全面進步、農(nóng)民全面發(fā)展。培育特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，以市場為導向，將發(fā)展方向調(diào)整至螺螄粉產(chǎn)業(yè)，出臺《柳北區(qū)2023年柳州螺螄粉原材料基地建設方案》，發(fā)放螺螄粉產(chǎn)業(yè)獎補資金399.43萬元，推進特色產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展；以守住不發(fā)生規(guī)模性返貧為工作底線，大力開展產(chǎn)業(yè)幫扶提升行動，落細落實產(chǎn)業(yè)幫扶政策，及時兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)獎補資金57萬元，惠及381戶1047人；完善農(nóng)村基礎(chǔ)設施建設，優(yōu)化農(nóng)村公共服務，改善農(nóng)村人居環(huán)境，推動村內(nèi)道路建設、供水、污水處理、河道治理、垃圾收集、改廁、路燈亮化等持續(xù)優(yōu)化。

統(tǒng)籌城鄉(xiāng)融合發(fā)展。加快商貿(mào)流通改造升級和快遞物流配送體系貫通暢達，打造集多種服務功能為一體的農(nóng)副產(chǎn)品綜合市場“幸福加友義”；完成20個老舊小區(qū)綜合整治，支持轄區(qū)既有多層住宅加裝電梯9臺，改善群眾住房條件；通過道路、交通標線、圍墻改造，清理修復破損排水溝，新增微型消防站等改造，加快推進實施《廣西城市背街小巷整治改造提升三年行動方案》，完成8條“路平水暢、墻美線齊、燈明街凈、城綠巷通、文明有序”的背街小巷改造；落實公租房租金補貼政策491萬元，持續(xù)解決中低收入家庭的住房需求。

（五）深化改革創(chuàng)新，做好財政管財之道

持續(xù)深化預算管理改革。推進零基預算改革，印發(fā)《柳北區(qū)零基預算改革實施方案》，破解預算固化格局，增強財政統(tǒng)籌保障能力，提升預算管理的科學性、準確性和有效性；全年開展績效評價資金167156萬元，推動預算績效管理提質(zhì)增效，強化評價結(jié)果的運用和公開，努力建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系；按照全國統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范和技術(shù)標準，扎實推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，通過預算編制、預算執(zhí)行、會計核算等模塊切實加強預算支出管理，增強預算剛性，嚴控追加預算，優(yōu)化庫款保障秩序，嚴格防范支付風險。

落實直達資金常態(tài)化管理。遵循“快速直達”原則及時分配下達直達資金46795萬元。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，密切跟蹤直達資金預算執(zhí)行情況，強化從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方面監(jiān)管，“一竿子插到底”確保資金規(guī)范高效使用。

強化政府采購管理。以增強政府采購意識、規(guī)范采購行為、落實采購主體責任為抓手，強化政府采購監(jiān)管，緊跟部門預算編報關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從年初預算開始規(guī)范單位系統(tǒng)錄入。全年實施政府采購項目550項，政府采購預算金額3769.34萬元，實際采購金額3717.4萬元，節(jié)約預算資金51.94萬元，節(jié)約率1.38%。

加強債務金融風險防控。全面落實中央穩(wěn)住經(jīng)濟大盤決策部署，嚴格債務資金全流程管理，有效管好用好債券額度，發(fā)揮債券資金支持項目建設、穩(wěn)定經(jīng)濟的作用；做好防范和處置非法集資工作，開展防范非法集資宣傳，配合相關(guān)部門開展專項整治，提高群眾鑒別非法集資能力，有力推動城區(qū)平安建設向好向上。

（六）關(guān)于落實人大建議和政協(xié)提案方面內(nèi)容

主動接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督，積極配合開展專題視察和課題調(diào)研，認真承辦和落實區(qū)人大及其常委會會議審議意見、代表建議和政協(xié)提案，在規(guī)定的時限內(nèi)辦理并將答復意見至相關(guān)代表、委員和單位。針對財政收支平衡性、部分重點事項說明不夠清晰、部門預算編制不夠規(guī)范等問題，我們積極整改，繼續(xù)培育可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)以涵養(yǎng)稅源，實事求是、積極穩(wěn)妥安排好收入；認真落實零基預算改革要求，牢固樹立“過緊日子”思想，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點支出；加強單位項目安排的科學性、績效性以及細化程度的審核，不斷完善“三保”支出預算管理機制，有關(guān)整改情況已向區(qū)人大常委會和區(qū)人大財經(jīng)委報告。

在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政運行和管理還存在一切需要著力解決的問題：一是國內(nèi)外需求收縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱的三重壓力仍然較大，對財政收入增長形成制約，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展面臨挑戰(zhàn)，新興產(chǎn)業(yè)尚在成長階段，對財政收入貢獻有限，財政增收后勁不足；二是支持經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展、鞏固拓展脫貧攻堅成果以及教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、社保等民生領(lǐng)域補短板任務還需投入大量資金，財政收支矛盾依然突出，基層“三保”保障壓力巨大；三是在人大、審計等監(jiān)督工作中，反映出財政財務管理中依然存在的部分單位在預算執(zhí)行管理中仍存在資金使用效益不高、資產(chǎn)管理不夠規(guī)范、預算績效工作不夠扎實等普遍性問題。我們將高度重視這些問題，將繼續(xù)積極采取措施，努力加以解決。

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2024年柳北區(qū)預算草案

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一、財政收支形勢

2024年，外部環(huán)境更趨復雜嚴峻和不確定，經(jīng)濟運行中面臨的困難增多，財政收入減收疊加庫款緊張情形，全年穩(wěn)增長任務艱巨，穩(wěn)運行壓力凸顯。從財政收入方面看，經(jīng)濟有望總體回升，為財政收入恢復性增長奠定了基礎(chǔ)，但經(jīng)濟恢復基礎(chǔ)尚不牢固。政策紅利釋放和市場主體培育需要一定時間，減稅降費政策的持續(xù)執(zhí)行和地方存量稅收減少等因素，財政收入存在較大不確定性；從財政支出方面看，各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求仍呈快速增長態(tài)勢，解決基礎(chǔ)設施建設遺留問題以及補短板剛性支出需求較大；從財政風險方面看，城區(qū)財力薄弱、收入增長乏力，基層“三保”支出持續(xù)上升，財政運行呈現(xiàn)“緊平衡”。總體來看，2024年城區(qū)財政仍處于“緊平衡”狀態(tài)，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，緊盯全年目標任務，兜實兜牢“三保”底線是當前財政工作的首要任務。

二、預算編制的指導思想和基本原則

2024年，預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強對重點任務的財力保障，堅持“過緊日子”，兜牢“三保”底線，提高財政資源配置效率；全面推進績效管理，著力構(gòu)建規(guī)范、公開的預算管理制度；防范化解地方政府債務風險，促進財政健康平穩(wěn)可持續(xù)運行。

遵循上述指導思想，2024年預算編制基本原則：

（一）實事求是，積極穩(wěn)妥。按照城區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，結(jié)合自身財力和稅收政策調(diào)整因素，實事求是編制收支預算，做到量入為出，收支平衡；

（二）統(tǒng)籌兼顧，有保有壓。進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出，從嚴控制一般性支出和三公經(jīng)費，壓減非急需非剛性支出，著力提高資金使用效益；

（三）改革創(chuàng)新，講究實效。強化預算績效理念，深化預算績效管理，堅持績效導向，完善績效評價、預算執(zhí)行與預算安排的掛鉤機制；

（四）底線思維，防范風險。堅持統(tǒng)籌發(fā)展與安全，加強政府性債務管理，嚴肅財經(jīng)紀律，遏制新增政府性債務，防范財政運行風險。

三、2024年柳北區(qū)公共財政預算安排情況

（一）一般公共預算收支安排情況

1.一般公共預算收入安排情況

2024年柳北區(qū)一般公共預算收入總計242000萬元。主要構(gòu)成為：

（1）一般公共預算收入56280萬元，增長1.68%（詳見附表一）。主要項目完成情況：

①稅收收入49500萬元，增長2%，其中：增值稅19350萬元，增長2.96%；企業(yè)所得稅4900萬元，增長1.60%；個人所得稅1248萬元，增長1.38%；資源稅122萬元，增長1.67%；城市維護建設稅6600萬元，持平；房產(chǎn)稅8120萬元，增長1.93%；印花稅5120萬元，增長1.83%；車船稅4040萬元，增長1.97%。

②非稅收入6780萬元，下降0.59%，其中：教育費附加收入2830萬元，增長1.51%；行政事業(yè)性收費收入1300萬元，增長1.72%；罰沒收入650萬元，下降5.25%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2000萬元，下降3.29%；

（2）上級補助收入105162萬元；

（3）上年結(jié)余收入56698萬元；

（4）調(diào)入資金22510萬元；

（5）動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1350萬元。

2.一般公共預算支出安排情況

2024年柳北區(qū)一般公共預算支出總計242000萬元。主要構(gòu)成為：

（1）一般公共預算支出236700萬元，增長27.69%（詳見附表二）。主要項目執(zhí)行情況：

一般公共服務支出14957萬元，增長6.07%；國防支出395萬元，增長40.07%；公共安全支出5194萬元，下降10.20%；教育支出62844萬元，增長18.45%；科學技術(shù)支出2371萬元，增長27.06%；文化旅游體育與傳媒支出1140萬元，增長225.71%；社會保障和就業(yè)支出55194萬元，增長14.80%；衛(wèi)生健康支出28410萬元，增長36.53%；節(jié)能環(huán)保支出939萬元，增長11637.50%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12814萬元，增長17.40%；農(nóng)林水支出11694萬元，增長49.54%；交通運輸支出236萬元，增長54.25%；資源勘探工業(yè)信息等支出1340萬元，增長92.25%；金融支出3016萬元，增長201.60%；自然資源海洋氣象等支出236萬元，增長25.53%；住房保障支出30226萬元，增長107.90%；災害防治及應急管理支出928萬元，增長16.88%；預備費2400萬元，增長20%；其他支出1500萬元，下降44.44%；債務付息支出866萬元，增長263.87%；

（2）上解支出5300萬元。

3.重點支出預算安排情況

支持民生事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌上級補助和本級財力，安排社會保障和就業(yè)資金55194萬元，落實困難群眾各項救助補助，兜牢民生福祉。安排衛(wèi)生健康資金28410萬元，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助，構(gòu)建高效的衛(wèi)生服務體系；安排文化旅游體育與傳媒資金1140萬元，支持文化惠民工程、公益性演出、基層文藝匯演等文化體育活動。安排保障性住房資金16908萬元，支持保障性安居工程建設。

支持教育科技強區(qū)。堅持發(fā)展科技強區(qū)，安排2371萬元，用于科學技術(shù)研究與開發(fā)，繼續(xù)打造特色科創(chuàng)模式；持續(xù)打造現(xiàn)代化教育強區(qū)，安排教育資金62844萬元，堅持教育優(yōu)先的財政投入導向，支持義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。

支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。安排8029萬元，穩(wěn)步推進農(nóng)業(yè)發(fā)展，支持現(xiàn)代智慧農(nóng)業(yè)建設；安排工業(yè)發(fā)展資金1340萬元，用于企業(yè)技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新、園區(qū)基礎(chǔ)設施建設等；安排147萬元支持服務業(yè)發(fā)展，加快新業(yè)態(tài)的融合。

支持城鄉(xiāng)公共管理發(fā)展。安排12814萬元，用于城市衛(wèi)生、人防工程、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制和城市建設前期等，以及城鄉(xiāng)交通設施、轄區(qū)街道綠化養(yǎng)護等。

鞏固脫貧攻堅成效。安排鞏固脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興資金3665萬元，用于鞏固拓展脫貧攻堅成果、支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

4.其他需要報告的事項

（1）2024年安排年度“三保”89574萬元，其中：“保民生”34319萬元，“保工資”52537萬元，“保運轉(zhuǎn)”2718萬元；

（2）預備費。安排預備費2400萬元，主要用于預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支；

（3）“三公”經(jīng)費。安排“三公”經(jīng)費221萬元，增長8.87%。其中：公務接待費55萬元，持平；因公出國（境）費0萬元；公務用車購置及運行維護費166萬元，增長12.16%，主要是機構(gòu)改革遺留問題，市級下?lián)艿?/span>8輛公車2024年納入?yún)^(qū)市場監(jiān)督局管理；

（4）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入105162萬元，其中：稅收返還收入7446萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入86516萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入11200萬元。

（二）政府性基金預算安排情況

1.柳北區(qū)基金收入總計52635萬元（詳見附表四）。主要構(gòu)成為：

（1）政府性基金預算收入558萬元；

（2）政府性基金轉(zhuǎn)移收入212萬元，下降99.54%，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出8萬元，福利彩票公益金204萬元；

（3）上年結(jié)余收入51865萬元。

2.柳北區(qū)基金支出總計52635萬元。主要構(gòu)成為：

（1）政府性基金預算支出30125萬元，增長137.67%，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出8萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出22355萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出7000萬元，彩票公益金安排的支出204萬元；債務付息支出558萬元；

（2）調(diào)出資金22510萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況

1.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收入總計727萬元（詳見附表五）。主要構(gòu)成為：

（1）國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移收入129萬元，下降78.75%，主要是國有企業(yè)退休人員社會化管理財政補助資金129萬元；

（2）上年結(jié)余收入598萬元。

2.柳北區(qū)國有資本經(jīng)營支出總計727萬元。主要構(gòu)成為：

國有資本經(jīng)營支出727萬元，增長3060.87%，主要是為解決歷史遺留問題及改革成本支出727萬元。

（四）社會保險基金預算安排情況

1.柳北區(qū)社會保險基金收入總計33103萬元（詳見附表六）。主要構(gòu)成為：

（1）社會保險基金收入23496萬元，增長5.50%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4185萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19311萬元；

（2）上年結(jié)余9607萬元。

2.柳北區(qū)社會保險基金支出總計33103萬元。主要構(gòu)成為：

（1）社會保險基金支出21839萬元，增長5.99%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2576萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19263萬元；

（2）年終結(jié)余11264萬元。

四、完成2024預算目標的主要措施

2024年，我們將認真落實中央、自治區(qū)、柳州市的決策部署及工作要求，圍繞更好配置財政資源、提高資金效益、提升政策效能、增強財政可持續(xù)性等方面聚焦發(fā)力，為努力實現(xiàn)全年經(jīng)濟社會發(fā)展目標提供有力保障。

（一）夯實財源基礎(chǔ)，提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量

堅持穩(wěn)中求進、穩(wěn)中向好的基調(diào)，面對經(jīng)濟下行和區(qū)劃調(diào)整減稅等不利影響，財稅部門積極主動謀劃梳理收入組織工作，堅持大小稅源一起抓，依法依規(guī)拓寬渠道增收，通過聯(lián)動征管工作機制，形成合力抓收入。發(fā)揮財政政策和資金的激勵引導作用，綜合運用好融資擔保、政策兌現(xiàn)、政府采購等政策，重點向中小企業(yè)紓困、科技創(chuàng)新等方面傾斜，培植一批可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)后續(xù)產(chǎn)業(yè)以涵養(yǎng)財源，培育出新的經(jīng)濟增長點。持續(xù)加大財源建設，牢固樹立財源建設意識，在上項目、促投資、搞園區(qū)時，以對推動地方發(fā)展和增加稅收為出發(fā)點和落腳點，提高經(jīng)濟發(fā)展含金量。

（二）利用資源統(tǒng)籌，增強重點保障能力

積極爭取各級補助資金，使用好政府債券，力爭在項目建設上有新突破。堅持精打細算，牢固樹立“過緊日子”思想，壓減低效、無效和非急需、非剛性支出，統(tǒng)籌資金保重點、辦大事。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，主動向內(nèi)挖潛，清理盤活財政存量資金，進一步彌補公共預算財力缺口，不斷增強財政保障能力。統(tǒng)籌處理好減與收的關(guān)系，做好重大項目、重點稅源跟蹤服務，清理存量稅源，挖掘地方稅收增收點。

（三）堅持底線思維，兜牢基本民生保障

強化“三保”主體責任意識，把有限資金用于普惠性、基礎(chǔ)性的民生建設。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，以盡力而為、量力而行為原則，補齊民生領(lǐng)域和社會事業(yè)短板，增強人民群眾的幸福感、獲得感。繼續(xù)堅持預算優(yōu)先落實“三保”支出需求，不留硬缺口，對各類民生支出政策，切實做到應保必保。將財力向民生領(lǐng)域傾斜，聚力補齊短板，著力保障重點群體就業(yè)、嚴格落實教育投入政策、大力支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、全面助力鄉(xiāng)村振興、持續(xù)提高城市管理水平，踐行以人民為中心的發(fā)展思想，辦好民生實事。

（四）推動改革創(chuàng)新，提升財政治理效能

在財政“緊平衡”常態(tài)環(huán)境下，持續(xù)深入推進零基預算改革，健全完善“能增能減”的資金分配機制，集中財力辦大事，提升預算管理的科學性、準確性和有效性。梳理財政支出保障政策，健全財政支出體系，強化支出政策對預算的指導約束。嚴格直達資金管理要求，加強資金分配、下達和使用的管理，密切關(guān)注直達資金執(zhí)行進度。推動預算績效管理提質(zhì)增效，完善績效評價結(jié)果的反饋和運用機制，將評價結(jié)果作為安排預算、完善政策和改進管理的重要依據(jù)。以增強政府采購意識、規(guī)范采購行為、落實采購主體責任為抓手，強化政府采購監(jiān)管。

（五）嚴控財政風險，守住財經(jīng)安全防線

防范基層財政運行風險，嚴格執(zhí)行“三保”專戶管理制度，充分發(fā)揮“三保”運行監(jiān)測機制作用。嚴防財政支付風險，強化財政庫款管理，保障支出庫款水平。積極防范債務風險，嚴格執(zhí)行政府債務限額管理，堅決杜絕新增隱性債務，確保政府債券資金使用高效、風險可控。縱深推進預算管理一體化建設，發(fā)揮財會監(jiān)督作用，圍繞財政風險點對重點領(lǐng)域有針對性開展年度監(jiān)督檢查工作，確保財會監(jiān)督取得實效。

各位代表，做好2024年的財政工作，任務艱巨，使命光榮，責任重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受區(qū)人大法律監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，扎實做好各項財政管理工作，更好的發(fā)揮財政職能作用，為打造“實力、活力、美麗、幸福”柳北做出積極貢獻。

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第二部分

2024年柳北區(qū)政府預算表

詳細內(nèi)容見附表

第三部分

2024年柳北區(qū)本級政府預算情況說明

一、2024年柳北區(qū)轉(zhuǎn)移支付預算情況說明

根據(jù)提前下達的轉(zhuǎn)移支付補助文件，結(jié)合歷年補助情況，預計2024年上級補助收入105162萬元，其中返還性收入7446萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入86516萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入11200萬元。

城區(qū)財政已是財政體系最末級，所以柳北區(qū)沒有對下級補助支出，為接受上級轉(zhuǎn)移支付收入。柳北區(qū)無對下級的稅收返還和轉(zhuǎn)移性支出；柳北區(qū)無對下安排轉(zhuǎn)移支付的政府性基金預算支出；柳北區(qū)無對下安排轉(zhuǎn)移支付的國有資本經(jīng)營預算支出。

二、2023年柳北區(qū)債務情況說明

柳北區(qū)2023年發(fā)行專項債券12285萬元，發(fā)行一般債券5867.65萬元，合計發(fā)行18152.65萬元，具體情況如下：

2023年新增專項債券12285萬元，主要用于中國--東盟（柳州）旅游裝備制造產(chǎn)業(yè)園旅游防護用品基地（四期），項目已支付5000萬元。

2023年新增一般債券5867.65萬元，分別為2023年柳北區(qū)“三項工程”補助資金項目63萬元；2023年柳北區(qū)背街小巷整治工程項目566.72萬元；柳北區(qū)2023年城鎮(zhèn)保障性安居工程項目4197.93萬元；柳北區(qū)義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目110萬元；柳北區(qū)農(nóng)村公辦學校校舍安全保障長效機制項目24萬元，柳州市柳北區(qū)小型水庫安全運行項目906萬元。

2023年使用債券資金6572.80萬元，其中一般債券1572.80萬元，專項債券5000萬元。2023年支付利息及付息兌付服務費、發(fā)行費等費用528.18萬元。

2024年初柳北區(qū)合計存量債務余額32093.64萬元，其中專項債券18285萬元，一般債券13808.64萬元。2024年未有債券到期，不需還本，全年需支付利息967.31萬元。

三、2024年柳北區(qū)“三公”經(jīng)費支出預算情況

2024年度柳北區(qū)“三公”經(jīng)費預算安排221萬元，與上年同比增加18萬元，同比增長8.87%。

（一）因公出國（境）經(jīng)費2024年預算為零，與上年持平。原因：本年度暫無因公出國相關(guān)工作安排。

（二）公務接待費2024年預算55萬元，與上年持平。原因:貫徹落實中央八項規(guī)定要求，厲行節(jié)約。

（三）公務用車購置和運行維護費2024年預算166萬元，與上年同比增加18萬元，同比增長12.16%。原因：主要是機構(gòu)改革遺留問題，市級下?lián)艿?/span>8輛公車2024年納入?yún)^(qū)市場監(jiān)督局管理。

公務用車購置費2024年預算為零，與上年持平。原因：本年度暫無公務用車購置安排。

公務用車運行維護費2024年預算166萬元，與上年同比增加18萬元，同比增長12.16%。原因：主要是機構(gòu)改革遺留問題，市級下?lián)艿?/span>8輛公車2024年納入?yún)^(qū)市場監(jiān)督局管理。

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